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云南省楚雄彝族自治州民族中学2023年度部门决算目录

 

第一部分 云南省楚雄彝族自治州民族中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

 

 

 

第一部分 云南省楚雄彝族自治州民族中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

负责实施高中学历教育，促进基础教育发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

1. 聚焦党建工作，领航健康发展

持续强化理论学习贯彻。以学习宣传贯彻党的二十大精神为重点深化党员思想教育。深入开展“党员大培训、基层大宣讲”，采取“总支重点培训、支部普遍培训”和“三会一课”、支部主题党日、等方式迅速兴起学习热潮。稳步推进中小学校党组织领导的校长负责制。

持续推进全面从严治党。要保持自我革命的勇气和定力，压实管党治党政治责任，把主体责任做到位、第一责任强起来、“一岗双责”落下去，推进全面从严治党走深走实，为推动学校各项工作创新发展提供坚强保障。

持续推进“清廉学校”建设。以崇清敬廉，责任为要；崇清敬廉，文化为根；崇清敬廉，师德为本；崇清敬廉，德育为先为主线积极推进“清廉学校”单元建设。

2. 聚焦德育工作，构建和谐民中

努力构建德智体美劳全面培养的教育体系，把立德树人当做人才培养的根本任务落到实处。一是将德育工作与心理健康教育、文体素养教育结合在一起，在思想行为、理想教育、情感沟通、心理疏导等方面引导学生，推动学校德育工作有效开展。二是积极创造条件，加强班主任队伍培训培养，引导班主任参与德育课题研究，不断提高德育队伍的素质。三是以《楚雄州校园安全防范能力提升三年行动（2022—2024年）》为基础，结合学校实际，使学生宿舍的服务管理向机制化、标准化服务方向转化，积极推进宿舍“六T管理”工作，不断促进学生宿舍管理规范化、精细化水平整体提升。

3.聚焦教学工作，促进提质增效

落实落细“三年行动计划”。全校要形成党政合力、上下同心、师生同向的共识，为提质增效三年行动计划在我校落地生根、开花结果营造良好氛围，不断提升教学质量。

落实落细“三定位两要求”。进一步贯彻落实学校提出的“符合考试要求，适合学生需求，促进学生发展”教学定位，按照“有主题、真研讨，有结果、真运用”的要求，深入研究“一核四层四翼”的高考评价体系，关注新教材新高考变化，不断提高课堂教学效率。

落实落细课题研究制度。尝试开展校级课题，以推进微型课题研究为突破口，力争做到组组有课题，人人做课题，个个参与课题研究。积极撰写教育教学论文，实行校级课题完成给予考核加分制度，组织开展经验交流活动，中层以上领导干部带头积极深入教学一线，主动参与到教研活动中。

4.聚焦后勤工作，做好服务保障

进一步建立竞争、激励机制，积极探索后勤服务、后勤管理工作新路子。继续强化食堂“六T管理”工作，不断提高员工服务意识、服务质量和服务水平。

5.聚焦“两项工作”，强化履职担当

一是提高思想认识，结合州级复评反馈意见，查缺补漏，积极主动做好迎接晋升一级二等学校省级评审，力争今年晋升成功。二是抓好“省级民族团结示范校”创建工作，提升学校知名度、美誉度。

2023年，我校严格按照核准登记的宗旨和业务范围“实施高中学历教育，促进基础教育发展。”开展业务活动。学校秉承“以人为本、关爱学生”的办学理念，倡导“厚德精业、爱生善道”的教风，培养“笃学养志 明德善思”的学风，在各方面均取得长足进步。学校从未因片面追求升学率而使一名学生因学习成绩不理想而受到歧视，或因学习成绩差而被迫放弃参加高考的权利。2023年高考，701名应届考生参加高考，600分以上4人，一本上线218人，再一次突破200人。成功晋升云南省一级二等普通高中；荣获2023年度“云岭先锋红烛育人”党建工作示范学校；被云南省教育厅命名为“全省铸牢中华民族共同体意识教育示范学校”；被楚雄州文明办评为“第三届楚雄州文明校园”。经过全体教职工三年的辛勤培养和全体同学的奋勇拼搏，实现了“低进高出、中进优出”的办学成效。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、教育科研处、德育处、总务处。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入云南省楚雄彝族自治州民族中学2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.云南省楚雄彝族自治州民族中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省楚雄彝族自治州民族中学2023年末实有人员编制200人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制200人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员176人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员55人（离休0人，退休55人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2470人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入和支出情况，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

 

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省楚雄彝族自治州民族中学部门2023年度收入合计82,511,378.59元。其中：财政拨款收入75,979,391.85元，占总收入的92.08%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入4,004,786.74元（含教育收费4,004,786.74元），占总收入的4.85%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入2,527,200.00元，占总收入的3.06%。与上年相比，收入合计减少11,194,025.47元，降低11.95%。其中：财政拨款收入减少13,609,193.96元，降低15.19%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入减少112,031.51元，降低2.72%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加2,527,200.00元，增长100.00%。财政拨款收入比上年减少的主要原因是搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金2022年为50,995,963.00元，2023年为32,858,187.14元，比2022年减少18,137,775.86元；事业收入比上年减少的主要原因是2023年原财政专户管理的资金纳入了一体化系统管理，资金采取支付一笔算一笔收入的方式，不再采取一次性核拨到学校算收入。因为纳入一体化系统管理的教育收支专户账户在2023年的支出相对2022年减少，所以收入也比2022年有所减少，部分项目资金申请结转到了下年使用；其他收入比上年增加的主要原因是2023年根据《楚雄州普通高中教育提质增效三年行动计划》收取了课后服务费2,527,200.00元，2022年没有类似的收入。

二、支出决算情况说明

云南省楚雄彝族自治州民族中学部门2023年度支出合计82,573,863.63元。其中：基本支出34,663,630.69元，占总支出的41.98%；项目支出47,910,232.94元，占总支出的58.02%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少12,435,214.14元，降低13.09%。其中：基本支出增加6,593,129.61元，增长23.49%；项目支出减少19,028,343.75元，降低28.43%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。基本支出比上年增加的主要原因是2023年末在职人数为176人，比上年净增18人导致人员支出比上年增加，以及发放了2023年课后服务绩效款（税后）2,518,115.49元; 项目支出比上年减少的主要原因是搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金2022年为50,995,963.00元，2023年为32,858,187.14元，比2022年减少18,137,775.86元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障云南省楚雄彝族自治州民族中学机构正常运转的日常支出34,663,630.69元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出34,629,693.63元，占基本支出的99.90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费33,937.06元，占基本支出的0.10％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障云南省楚雄彝族自治州民族中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出47,910,232.94元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.楚财教〔2023〕180号校园“三大球”超级联赛（排球）项目参赛补助经费 11,843.00元；

2.楚财预〔2023〕8号教务费专项资金 15,950.92元；

3.楚财教〔2023〕179号2023年第二批普通高中国家助学金州级资金37,000.00元；

4.楚财预〔2022〕8号（财政专户结余结转资金）教务费专项资金 78,638.52元；

5.楚财预〔2022〕8号（财政专户结余结转资金）教职工体检费专项资金 74,676.00元；

6.楚财预〔2022〕8号民族中学搬迁学校装修经费 161,900.00元；

7.楚财预〔2023〕8号校园宽带网络使用费专项资金 199,200.00元；

8.楚财教〔2023〕82号少数民族传统体育基地建设专项经费185,251.91元；

9.楚财教〔2023〕59号2023年普通高中生均公用经费省级补助资金 334,836.97元；

10.楚财教〔2023〕1号普通高中生均公用经费 1,423,115.90元；

11.楚财教〔2023〕91号2023年省定民族中学高中寄宿生生活费补助资金 701,850.00元；

12.楚财教〔2023〕58号2023年体育项目进校园专项经费 38,500.00元；

13.楚财教〔2023〕1号2022年第一批参加省第十六届运动会排球项目进校园州级专项资金 21,068.00元；

14.楚财预〔2023〕7号搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金 30,646,231.00元；

15.楚财教〔2023〕179号2023年第二批普通高中国家助学金中央资金 493,600.00元；

16.楚财预〔2023〕8号保安服务费、临时工工资及社会保险缴费专项资金 940,181.46元；

17.楚财教〔2023〕15号2022年第二批参加省级及以上重大体育比赛奖励州级专项资金 19,416.20元；

18.楚财教〔2023〕58号2023年青少年足球训练和参赛经 30,000.00元；

19楚财教〔2023〕1号调整2021年搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金 2,211,956.14元；

20.楚财教〔2023〕1号2022年普通高中生均公用经费省级专项资金 108,244.50元；

21.楚财教〔2023〕23号2023年普通高中学生资助补助经费中央和州级资金 1,411,090.00元；

22.楚财教〔2023〕114号2023年全国硕士研究生招生考试考务费资金 55,440.00元；

23.楚财教〔2023〕19号2023年公办普通高中公用经费州级专项资金 1,639,561.76元；

24.楚财教〔2023〕1号2022年新增一般债券项目州民族中学搬迁装修专项资金 6,219,497.37元；

25.楚财农〔2023〕28号铸牢中华民族共同体意识系列活动经费200,000.00元；

26.楚财教〔2023〕92号2023年学生资助省级直达资金 271,110.00元；

27.楚财教〔2023〕91号2023年普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费补助省级和州级资金 226,250.00元；

28.楚财预〔2023〕8号教职工体检费专项资金 105,809.39元；

29.楚财教〔2023〕179号2023年第二批普通高中国家助学金省级资金 44,950.00元；

30.楚财教〔2023〕64号2023年州级教师培训（名师工作室活动）经费 3,063.90元；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省楚雄彝族自治州民族中学部门2023年度一般公共预算财政拨款支出75,685,155.74元，占本年支出合计的91.66%。与上年相比减少13,491,361.88元，降低15.13%。主要原因为：搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金2022年为50,995,963.00元，2023年为32,858,187.14元，比2022年减少18,137,775.86元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无一般公共服务（类）支出。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无外交（类）支出。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无国防（类）支出。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无公共安全（类）支出。

5.教育（类）支出67,025,593.54元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.56%。按项级科目具体支出和用途如下：

（1）高中教育67,022,529.64元，占教育支出的100%，主要用于普通高中国家助学金、普通高中建档立卡免学杂费补助、普通高中建档立卡贫困学生生活费补助、省定民族中学高中寄宿生生活费补助、搬迁装修专项资金、搬迁建设项目PPP模式运营期政府缺口性补助资金、保障学校正常运转及普通高中生均公用经费等。

（2）教师进修3,063.90元，占教育支出的0.00%，主要用于名师工作室教师培训。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无科学技术（类）支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无文化旅游体育与传媒（类）支出。

8.社会保障和就业（类）支出4,922,976.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.50%。按项级科目具体支出和用途如下：

（1）事业单位离退休1,239,546.11元，占社会保障和就业（类）支出25.18%，主要用于单位退休人员支出；

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出3,016,584.00元，占社会保障和就业（类）支出61.28%，主要用于单位基本养老保险缴费支出；

（3）机关事业单位职业年金缴费支出430,650.17元，占社会保障和就业（类）支出8.75%，主要用于单位职业年金缴费支出；

（4）死亡抚恤支出117,008.56元，占社会保障和就业（类）支出2.38%，主要用于单位职工丧葬费、抚恤费和遗属生活困难补助支出；

（5）其他社会保障和就业支出119,187.96元，占社会保障和就业（类）支出2.42%，主要用于单位职工工人失业保险缴费支出。

9.卫生健康（类）支出1,706,785.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.26%。按项级科目具体支出和用途如下：

（1）事业单位医疗954,021.30元，占卫生健康（类）支出55.90%，主要用于单位职工医疗保险缴费；

（2）公务员医疗补助698,976.10元，占卫生健康（类）支出40.95%，主要用于单位职工公务员医疗补助缴费；

（3）其他行政事业单位医疗支出53,788.00元，占卫生健康（类）支出3.15%，主要用于单位职工大病保险缴费；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无节能环保（类）支出。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无城乡社区（类）支出。

12.农林水（类）支出200,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.26%。主要用于铸牢中华民族共同体意识系列活动经费。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无交通运输（类）支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无资源勘探信息等（类）支出。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无商业服务业等（类）支出。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无金融（类）支出。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无援助其他地区（类）支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无自然资源海洋气象等（类）支出。

19.住房保障（类）支出1,829,800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.42%。按项级科目具体支出和用途如下：

（1）住房公积金1,779,400.00元，占住房保障（类）支出97.25%，主要用于单位职工缴纳住房公积金支出；

（2）购房补贴50,400.00元，占住房保障（类）支出2.75%，主要用于单位职工购房补贴支出；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无粮油物资储备（类）支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无国有资本经营预算（类）支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无灾害防治及应急管理（类）支出。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无其他（类）支出。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无债务还本（类）支出。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无债务付息（类）支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。我单位2023年无抗疫特别国债安排（类）支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为16,965.81元，完成预算的56.55%。因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为25,000.00元，决算为16,395.81元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的96.64%，完成年初预算的65.58%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为570.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的3.36%，完成年初预算的11.40%，具体是国内接待费支出决算570.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。

其中：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云南省楚雄彝族自治州民族中学部门2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30,000.00元，支出决算为16,965.81元，完成年初预算的56.55%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为25,000.00元，决算为16,395.81元，完成年初预算的65.58%；公务接待费支出年初预算为5,000.00元，决算为570.00元，完成年初预算的11.40%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因一是落实过“紧日子”的要求，进一步压减“三公”经费支出；二是公务用车改革后，公务用车运行管理更加规范，降低了运行成本。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加10,263.46元，增长153.13%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加9,693.46元，增长144.63%；公务接待费支出决算增加570.00元，增长100%。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：由于以前年度公车燃油采取的是随缺随加，资金随加随付。2023年3月按照政府采购的要求公务用车定点加油服务，一次性支付了公车燃油款11,600.00元，所以公务用车运行维护费决算数比上年增加；2023年及以前年度的公用经费未在年初预算下达，用财政专户管理资金安排支出了部分“三公”经费，上年度用一般公共预算财政拨款支出公务接待费0元，所以公务接待决算数比上年增加。单位实行厉行节约，严格控制“三公”经费开支，在同级同类学校中已经处于支出基数较低的水平。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于机要通信用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次7人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学校晋级升等产生的接待2批次7人次发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省楚雄彝族自治州民族中学属公益性事业单位，无机关运行经费。2023年机关运行经费支出0元，比上年增加0元，增长0%。

二、国有资产占用情况

截至2023年12月31日，云南省楚雄彝族自治州民族中学部门资产总额38,591,374.51元，其中，流动资产1,284,547.61元，固定资产（净值）37,179,317.15元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产（净值）95,302.85元，其他资产（净值）32,206.90元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少448,230,199.42元（主要原因是按照《政府会计准则制度解释第7号》转销 PPP 项目资产、PPP项目净资产账面余额449,546,003.09元），其中固定资产增加801,596.27元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产173项225台/件/套，账面原值1,995,624.00元，已计提折旧1,995,624.00元，净值0元，实现资产处置收入580.00元上缴国库；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，部门政府采购支出总额9,978,820.32元，其中：政府采购货物支出7,014,247.26元；政府采购工程支出2,003,162.25元；政府采购服务支出961,410.81元。授予中小企业合同金额9,765,319.51元，其中：授予小微企业合同金额9,765,319.51元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

云南省楚雄彝族自治州民族中学搬迁政府与社会资本合作（PPP）项目，甲方为云南省楚雄彝族自治州民族中学，政府出资代表为楚雄州交通投资开发有限责任公司，社会资本方为华邦建投集团股份有限公司（原西部中大建设集团股份有限公司），乙方为楚雄润民育才投资有限公司。项目合作期为21年，其中，建设期2年，运营期19年。该项目于2019年11月23日开工建设，2021年11月30日竣工验收投入运营。

按照《政府会计准则第10号-政府和社会资本合作项目合同》，2022年10月31日，根据项目公司提供的《楚雄州民族中学搬迁建设项目结算审核汇总表》、《楚雄州民族中学搬迁建设项目竣工决（结）算审计情况汇总表》，加上前期由单位自行支付的相关待摊支出情况，在财务会计核算中，结合竣工结算审计相关情况以及该项目资产自建造开始至验收合格交付使用前所发生的全部必要支出，以暂估价确认PPP项目资产449,546,003.09元，确认PPP项目净资产449,546,003.09元。同时，将该项目原计入在建工程的数额予以转销。

在2023年部门政府财务报告中，按照《政府会计准则制度解释第7号》转销 PPP 项目资产、PPP项目净资产账面余额449,546,003.09元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一、收入科目

1.财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实现的收入，不包括从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

3.上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

4.附属单位上缴收入：事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

5.经营收入：事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入：单位取得的除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、非同级财政拨款收入、投资收益、捐赠收入、利息收入、租金收入以外的各项收入，包括现金盘盈收入、按照规定纳入单位预算管理的科技成果转化收入、行政单位收回已核销的其他应收款、无法偿付的应付及预收款项、置换换出资产评估增值等。

二、支出科目

1.事业支出：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实际发生的各项现金流出。

2.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

3.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

4.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

5.债务利息及费用支出：反映单位的债务利息及费用支出。

6.资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。

7.资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

 

监督索引号53230000273901111