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楚雄医药高等专科学校2023年度部门决算目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

培养专科及少量中专学历卫生技术人才，促进卫生事业发展，开设有药学、医学检验技术、临床医学、护理学、制药工艺、病理检验等专业。其中药学、医学检验技术、卫生检验与检疫技术专业为云南省高等职业教育高水平骨干专业；药学、医学检验技术专业为云南省高等学校特色专业。学校占地463.57亩，校舍建筑面积18.36万平方米，建有校内实验实训室224个，校外实习教学基地209个。全日制在校学生（含普通专科、五年制专科、中专）10796名，其中专科生9154名，中专生1642名。

（二）2023年度重点工作任务概述

根据学校发展初步规划的发展目标任务，通过一段时期的建设发展，学校全面形成高水平发展格局。学校整体办学实力更加坚实，办学条件更加完善，办学能力更加雄厚，办学水平和社会声誉更加提升，建成“设施设备更加完善、校园环境更加优美、师资队伍更加强大、发展优势更加突出、办学特色更加明显”的医药高等教育院校，力争创建本科院校。

1.高度重视，加强领导，三年行动扎实推进

2.迅速启动，细化方案，主题教育高质量开展

3.抓实党建，强化引领，“五育并举”取得新成效

4.健全机制，深化交流，科研能力水平不断提升

5.突出重点，丰富活动，校园文化建设有新亮点

6.结合实际，开拓创新，办学特色更加明显

7.发挥民主，严格程序，领导班子建设、选人用人扎实推进

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置23个内设机构，包括：办公室、组织部、统战部、科技信息处、财务处、审计处、纪检处、宣传部、教务处、学生处、人事处、保卫处、校工会、校团委、药学系、医学系、基础医学系、公共部、检验系、护理系、继续教育系、马克思主义学院、楚雄州健康医药研究院。

所属单位1个，楚雄彝族自治州广通医院（该单位为独立批复、独立核算单位）

（二）决算单位构成

纳入楚雄医药高等专科学校部门2023年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

分别是：1.楚雄医药高等专科学校。

2.楚雄彝族自治州广通医院。

纳入楚雄医药高等专科学校2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

楚雄医药高等专科学校2023年末实有人员编制330人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制330人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员285人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员107人（离休0人，退休107人）。

年末其他人员79人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员79人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生10796人。年末遗属0人。

车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分2023年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄医药高等专科学校2023年度收入合计181,958,378.58元。其中：财政拨款收入127,598,421.81元，占总收入的70.13%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入41,344,507.64元（含教育收费0.00元），占总收入的22.72%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入13,015,449.13元，占总收入的7.15%。与上年相比，收入合计增加179,439.70元，增长0.10%。其中：财政拨款收入增加3,530,436.91元，增长2.85%；原因主要是：学生人数在不断增加，导致财政拨款收入中生均拨款增加；上级补助收入0.00元，变动率为0%；事业收入减少2,980,502.99元，下降6.72%；主要原因是2023年侧重于使用财政拨款收入导致事业收入形成的支出减少；经营收入0.00元，变动率为0%；附属单位上缴收入0.00元，变动率为0%；其他收入减少370,494.22元，下降2.77%，主要原因是省级下拨的奖助学金减少。

二、支出决算情况说明

楚雄医药高等专科学校2023年度支出合计181,713,229.45元。其中：基本支出81,153,382.32元，占总支出的44.66%；项目支出100,559,847.13元，占总支出的55.34%；上缴上级支出0元，占总支出的0.00％；经营支出0元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少483,366.70元，下降0.27%。其中：基本支出减少16,488,249.59元，下降16.89%，主要原因是培训费、会议费等各类基本支出大幅减少；项目支出增加16,004,882.89元，增长18.93%，主要原因是学生补助专项资金增加；上缴上级支出为0.00元，变动率为0%；经营支出为0.00元，变动率为0%；对附属单位补助支出为0.00元，变动率为0%。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障楚雄医药高等专科学校单位机构正常运转的日常支出81,153,382.32元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出64,986,254.94元，占基本支出的80.08％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费16,167,127.38元，占基本支出的19.92％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障楚雄医药高等专科学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出100,559,847.13元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.中等职业教育支出2,048,631.49元，全部用于中职学生的免学费补助发放和奖助学金发放。

2.高等职业教育支出96,763,667.19元。其中生均拨款安排贷款还本付息及基本建设经费项目32,612,408.00元；现代职业教育质量提升中央专项资金11,448,000.00元；教育厅直拨高等教育学生资助直达专项资金12,701,275.00元；教育厅直拨第二批高等教育177号中央、省级学生资助专项资金69,025.00元；2022年第二批现代职业教育质量提升计划（4号文1+X项目）中央专项资金223,000.00元；楚雄医专党建专项经费30,000.00元；学校事业发展专项经费22,055,365.63元；政府集中采购类专项资金2,244,602.00元；学校基本建设专项经费4,894,201.96元；事业收入安排贷款还本付息专项经费5,754,879.07元；事业收入安排人员支出（绩效、奖金）项目1,965,671.72元；事业收入安排人员支出类（其他工资福利）项目2,404,843.62元；基本支出预算调整项目资金360,395.19元；

3.事业单位离退休支出107,220.00元，其中包括学校事业发展专项经费104,220.00元；州属单位老干部党支部工作经费3,000.00元。

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出362,238.87元；其中包括事业收入安排人员支出（养老、医保、其他社会保障）项目362,238.87元。

5.其他社会保障支出448,273.01元，其中包括事业收入安排人员支出（养老、医保、其他社会保障）项目448,273.01元。

6.事业单位医疗支出441,947.26元，其中包括事业收入安排人员支出（养老、医保、其他社会保障）项目441,947.26元。

7.公务员医疗补助支出54,397.51元；其中包括事业收入安排人员支出（养老、医保、其他社会保障）项目54,397.51元。

8.其他卫生健康支出80,000.00元，其中包括23年卫生健康事业发展（定向免费医学生）专项资金80,000.00元。

9.住房公积金支出253,471.80元，其中包括事业收入安排人员支出（住房公积金）项目253,471.80元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄医药高等专科学校2023年度一般公共预算财政拨款支出127,598,421.81元,占本年支出合计的70.22%。与上年相比增加3,530,436.91元，增长2.85%,主要原因是2022年学生人数增加，生均财政拨款收入增加，用一般公共预算财政拨款形成的支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出112,225,744.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.95%。主要用于中等职业教育和高等职业教育，其中中等职业教育支出7,687,864.49元；高等职业教育104,537,880.38元。财政拨款是根据我校学生数，按12000元/人的生均标准下拨到205类“教育支出”科目中。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出9,542,307.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.48%。主要用于事业单位离退休2,275,421.60元；机关事业单位基本养老保险缴费支出5,294,069.61元；机关事业单位职业年金缴费支出1,226,013.27元；死亡抚恤570,635.44元；其他社会保障和就业支出176,167.15元。

9.卫生健康（类）支出2,810,361.67元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.20%。主要用于事业单位医疗1,344,517.46元；公务员医疗补助1,241,064.21元；其他行政事业单位医疗支出144,780.00元；其他卫生健康支出80,000.00元，用于发放农村医学生生活补助。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出3,020,008.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.37%,主要用于住房公积金支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄医药高等专科学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与年初预算数保持一致，无数据。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，增长0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年对比无变化。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄医药高等专科学校部门2023年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变化。部门机关运行经费为行政单位和参照公务员管理办法的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，我单位为高校，无此项经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，楚雄医药高等专科学校资产总额467,860,037.51元，其中，流动资产16,805,137.40元，固定资产302,287,456.88元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程124,959,523.79元，无形资产23,807,919.44元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加92,533,129.85元，其中固定资产增加5,237,794.27元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋710平方米，账面原值1,735,535.70元，实现资产使用收入2,749,333.50元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额7,967,400.00元，其中：政府采购货物支出7,838,600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出128,800.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

部门整体支出绩效自评情况见附表13

（二） 部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表 见附表14

（三） 项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表见附表15-1——15-25

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

事业收入：事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实现的收入，不包括从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

上级补助收入：事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

监督索引号53230000236101111