监督索引号53230000131801000
楚雄彝族自治州财政局2023年度部门决算目录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、单位基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
(一)部门整体支出绩效自评情况
(二)部门整体支出绩效自评表
(三)项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职能
(一)主要职能
1、贯彻执行国家和省财税发展战略、方针、政策;组织拟订全州财政发展规划、政策和改革方案并组织实施,建立跨年度预算平衡机制;分析预测综合经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议;拟订州对县市财政管理体制政策,监督和管理预算执行,指导县市财政工作。
2、编制全口径全州和州本级年度财政预算草案,编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算,统筹审核社会保险基金预算,将政府收支全部纳入预算管理职责。执行楚雄州人民代表大会批准的财政预算,依法管理财政收支;编制全州和州本级年度财政决算;受楚雄州人民政府委托,向楚雄州人民代表大会报告全州和州本级财政预算及其执行情况,向楚雄州人民代表大会常务委员会报告全州和州本级年度财政决算;编制州本级部门预算;制定需要全州统一规定的经费支出政策和开支标准;负责审核批复州级预算单位的年度预决算;办理省对楚雄州的转移支付,制定州对县市财政转移支付制度。
3、负责政府非税收入管理,按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入;负责政府性基金预算编制和管理工作;按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金;管理政府性债务,执行国家债务管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划,制定地方有关配套性政策办法,防范财政风险;承担国外贷(赠)款管理有关工作。
4、制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施,承担国库资金管理有关工作;统一管理财政专户;负责州本级预算单位账户开设的审批;贯彻落实政府采购相关法规,拟订政府采购制度并监督管理。
5、负责办理和监督州级财政经济发展支出、州级政府性投资项目的财政拨款;参与拟订州级建设投资的有关政策,创新政府投融资管理,推广运用政府和社会资本合作模式(PPP);制定基本建设财务管理具体实施办法;负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。
6、参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案;会同有关部门管理州级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,监督社会保障资金的使用;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)财务管理制度和管理办法,编制州级社会保障预决算草案。
7、贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理;负责农业综合开发管理工作,参与农业综合开发规划与项目管理;负责协调、督促、指导全州农村综合改革工作。
8、负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法,建立和完善财政绩效评价、投资评审体系,组织实施全面预算绩效管理,发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告;依法监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理的重大问题,提出加强财政管理的政策建议,依法处理财政违纪违规行为。
9、依法管理全州会计工作;监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度;承担全州会计从业资格管理工作;制定财政科学研究和教育规划;组织会计人才和财政系统干部培训;负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。
10、拟订促进楚雄州金融业务发展的政策;代表楚雄州人民政府联系、协调地方金融机构;牵头组织有关部门整顿、规范金融秩序,处置地方金融风险,维护地方金融稳定;负责小额贷款公司的管理。
11、负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法,按照规定管理州级行政事业单位国有资产,制定需要全州统一规定的开支标准和支出政策;负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理;负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案,执行国有资本经营预算制度、办法;监缴州属企业国有资本收益;贯彻实施企业财务管理相关制度,参与拟订企业国有资产管理有关制度;按照规定管理资产评估工作。
12、代表楚雄州人民政府履行出资人职责,对楚雄州人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理;负责所监管州属企业国有资产基础管理,拟订国有资产管理的政府规范性文件,制定有关制度、措施;负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管;指导推进所监管企业改革和重组,推进所监管企业的现代企业制度建设;指导、监督县市国有资产管理工作。
13、承担楚雄州人民政府交办的其他事项。
(二)2023年度重点工作任务概述
2023年,在州财政局党组的正确领导下,通过各业务科室的支持配合,按照年初下达的预算和日常下达的支出项目,严格执行财经纪律,压缩开支,精打细算,厉行节约,认真作好各项财务核算工作,调整支出结构,保证了财政机关的正常运转,保证了各项财政工作的全面完成,实现了水电费支出、公务用车运行费用、接待费、会议费等支出明显的下降。全局职工克难奋进,全面完成了州委、州政府下达的各项收支任务。
二、部门基本情况
(一)机构设置情况
楚雄彝族自治州财政局为楚雄彝族自治州人民政府正处级工作部门,加挂州国有资产监督管理委员会牌子,按机改要求设31个内设机构和机关党委办公室,分别是办公室、预算科、综合科、债务管理科、国库科、行政部门管理科、经济建设科、社会保障科、法制税政科、基层财政科、绩效管理科、政法部门管理科、科教文化科、资源环境科、农业农村科、国有资产管理科、金融科、对外合作科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、非税收入管理科、科技科、人事教育科、金融服务科、金融市场和稳定稳定科、地方金融合作科、地方金融管理科、国资党政综合办、企业发展改革科、企业统计考评科;3个事业单位(楚雄州财政综合服务中心、楚雄州国资监管综合服务中心、楚雄州政府与社会资本合作中心,均为未独立批复、未独立核算单位)。我单位为基层预算单位,无下属单位。
(二)决算单位构成
纳入楚雄彝族自治州财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。
分别是:楚雄彝族自治州财政局。
(三)单位人员和车辆的编制及实有情况
楚雄彝族自治州财政局2023年末实有人员编制92人。其中:行政编制50人(含行政工勤编制8人),事业编制42人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员89人(含行政工勤人员8人),参照公务员法管理事业人员0人,非参公管理事业人员29人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人(离休0人,退休0人)。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员113人(离休0人,退休113人)。
年末其他人员0人。其中:一般公共预算财政拨款开支人员0人,政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属1人。
车辆编制2辆,在编实有车辆2辆。
第二部分 2023年度部门决算表
(详见附件)
楚雄彝族自治州财政局没有政府性基金收入、国有资本经营预算收入,也没有使用政府性基金安排的支出、国有资本经营预算支出,故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
楚雄彝族自治州财政局2023年度收入合计37,356,362.67元。其中:财政拨款收入37,300,091.38元,占总收入的99.85%;上级补助收入0.00元,占总收入的0.00%;事业收入0.00元(含教育收费0.00元),占总收入的0.00%;经营收入0.00元,占总收入的0.00%;附属单位上缴收入0.00元,占总收入的0.00%;其他收入56,271.29元,占总收入的0.15%。与上年相比,收入合计减少5,659,983.14元,下降13.16%。其中:财政拨款收入减少5,650,336.73元,下降13.16%;上级补助收入增加0.00元,增长0.00%;事业收入增加0.00元,增长0.00%;经营收入增加0.00元,增长0.00%;附属单位上缴收入增加0.00元,增长0.00%;其他收入减少9,646.41元,下降14.63%。主要原因是:退休人员增加,基本支出有所减少,同时2023年为深入贯彻落实党政机关习惯过紧日子的重要精神,大力压减非刚性非重点支出,2023年未收到代扣代缴个人所得税手续费。
二、支出决算情况说明
楚雄彝族自治州财政局2023年度支出合计37,386,090.88元。其中:基本支出28,985,830.86元,占总支出的77.53%;项目支出8,400,260.02元,占总支出的22.47%;上缴上级支出0.00元,占总支出的0.00%;经营支出0.00元,占总支出的0.00%;对附属单位补助支出0.00元,占总支出的0.00%。与上年相比,支出合计减少5,621,823.74元,下降13.07%。其中:基本支出减少826,433.47元,下降2.77%;项目支出减少4,795,390.27元,下降36.34%;上缴上级支出增加0.00元,增长0.00%;经营支出增加0.00元,增长0.00%;对附属单位补助支出增加0.00元,增长0.00%。基本支出下降的主要原因是人员变动、工资调整等导致本年度基本支出较上年减少。项目支出下降的主要原因是2023年为深入贯彻落实党政机关过紧日子的重要精神,大力压减非刚性非重点支出。
(一)基本支出情况
2023年度用于保障楚雄彝族自治州财政局单位机构正常运转的日常支出28,985,830.86元。其中:基本工资、津贴补贴等人员经费支出26,639,519.20元,占基本支出的91.91%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,346,311.66元,占基本支出的8.09%。
(二)项目支出情况
2023年度用于保障楚雄彝族自治州财政局单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出8,400,260.02元。其中:基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下:
1.会计考试考务专项经费570,000.00元,主要用于保障会计考试服务工作。
2.州级两大集团公司审计经费及资产测绘评估专项经费536,800.00元,主要用于保障两大集团公司审计工作和行政事业单位处置资产的测绘费用。
3.州级财政金融业支持地方经济发展专项工作经费1,013,425.01元,主要用于保障财政金融工作顺利开展。
4.2023年财政系统干部能力提升培训专项经费662,665.50元,主要用于保障财政干部培训和能力提升工作。
5.非税收入管理平台建设及运维经费828,396.42元,主要用于建设及升级改造云南省非税收入管理平台。
6.深化政府采购体制改革经费320,000.00元,主要用于保障政府采购系统正常运行。
7.楚雄州预决算公开数据检查专项经费159,000.00元,主要用于2023年全州预决算公开检查及考核费用。
8.楚雄州2023年度行政事业单位内部控制建设指导、检查及评价专项经费524,700.00元,主要用于全州2023年内控建设。
9.财政重点绩效评价专项工作经费668,000.00元,主要用于保障预算绩效管理工作过程中支付第三方专业机构委托业务、相关专家咨询劳务费用。
10.全州财政一体化信息系统建设工作专项经费1,454,280.00元,用于保障财政部门核心业务的正常运行提供有力的技术支撑工作。
11.国有企业管理工作国资委深化国有企业改革专项经费580,586.85元,主要用于独立董事薪酬支付及国资委改革相关工作。
12.项目全生命周期规划及管理专项技术服务、地方政府债务管理系统服务、全口径债务监测平台系统服务项目经费726,000.00元,主要用于完成年度项目全生命周期规划及管理专项技术服务,楚雄州地方政府债务管理系统和全口径债务监测平台系统的数据管理、系统运维、培训指导、数据分析和产出等工作。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
楚雄彝族自治州财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出37,300,091.38元,占本年支出合计的99.77%。与上年相比减少5,650,336.73元,下降13.16%,主要原因是为深入贯彻落实党政机关习惯过紧日子的重要精神,大力压减非刚性非重点支出。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务(类)支出27,713,063.79元,占一般公共预算财政拨款总支出的74.30%。主要用于局机关及局属事业单位人员工资、津贴、绩效奖金等人员经费支出、机构正常运转日常支出和为完成特定行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作经费支出。
2.外交(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
6.科学技术(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业(类)支出6,118,210.37元,占一般公共预算财政拨款总支出的16.40%,主要用于局机关及局属事业单位人员养老保险等经费支出。
9.卫生健康(类)支出1,509,497.98元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.05%。主要用于局机关及局属事业单位人员基本医疗保险、大病医疗保险等经费支出。
10.节能环保(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水(类)支出149,994.24元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.40%。主要用于创业担保贷款奖补资金支出。
13.交通运输(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探工业信息等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融(类)支出58,700.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%。主要用于融资担保行业监管业务支出。
17.援助其他地区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障(类)支出1,750,625.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的4.69%。主要用于局机关及局属事业单位人员公积金支出。
20.粮油物资储备(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.国有资本经营预算(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.灾害防治及应急管理(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.其他(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务还本(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
25.债务付息(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
26.抗疫特别国债安排(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中,财政拨款“三公”经费支出年初预算为135,000.00元,决算为134,998.46元,完成年初预算的100.00%。其中:因公出国(境)费支出年初预算为0.00元,决算为0.00元,占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,完成年初预算的0.00%;公务用车购置费支出年初预算为0.00元,决算为0.00元,占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%,完成年初预算的0.00%;公务用车运行维护费支出年初预算为60,000.00元,决算为59,998.46元,占财政拨款“三公”经费总支出决算的44.44%,完成年初预算的100.00%;公务接待费支出年初预算为75,000.00元,决算为75,000.00元,占财政拨款“三公”经费总支出决算的55.56%,完成年初预算的100.00%,具体是国内接待费支出决算75,000.00元(其中:外事接待费支出决算0.00元),国(境)外接待费支出决算0.00元。其中:
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
楚雄彝族自治州财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为135,000.00元,支出决算为134,998.46元,完成年初预算的100.00%。其中:因公出国(境)费支出年初预算为0.00元,决算为0.00元,完成年初预算的0.00%;公务用车购置费支出年初预算为0.00元,决算为0.00元,完成年初预算的0.00%;公务用车运行维护费支出年初预算为60,000.00元,决算为59,998.46元,完成年初预算的100.00%;公务接待费支出年初预算为75,000.00元,决算为75,000.00元,完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是为深入贯彻落实党政机关习惯过紧日子的精神,进一步压减一般性支出,逐年压减“三公”经费支出。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少35,161.42元,下降20.66%。其中:因公出国(境)费支出决算增加0.00元,增长0.00%;公务用车购置费支出决算增加0.00元,增长0.00%;公务用车运行维护费支出决算减少15,279.42元,下降20.30%;公务接待费支出决算减少19,882.00元,下降20.95%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务接待活动较上年减少,公务接待经费有所下降。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。
2.购置车辆0辆。一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待86批次(其中:外事接待0批次),接待人次780人(其中:外事接待人次0人)。主要用于完成州委、州政府的工作任务以及接待上级部门到我州调研、检查、培训、指导工作,为争取上级的支持,积极反映楚雄的困难和问题,同时迎接各方面的项目资金检查验收,各县市财政系统人员来楚汇报工作及报送材料发生的用餐费等发生的接待支出。安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
楚雄彝族自治州财政局2023年机关运行经费支出2,346,311.66元,比上年减少181,145.50元,下降7.17%,主要原因是落实州委、州政府习惯过紧日子的要求,进一步压减机关运行经费,本年度水费、电费、邮电费、维(护)修费、物业管理费、会议费、培训费、劳务费等费用均较上年有所减少。单位机关运行经费主要用于办公费127,849.80元,印刷费50,000.00元,水费35,320.00元,电费105,000.00元,邮电费66,200.00元,物业管理费147,659.00元,差旅费60,000.00元,维修(护)费10,000.00元,会议费39,500.00元,培训费20,000.00元,公务接待费75,000.00元,劳务费98,000.00元,工会经费259,964.40元,福利费74,350.00元,公务用车运行维护费59,998.46元,其他交通费用998,120.00元,其他商品和服务支出96,050.00元,办公设备购置费23,300.00元。
二、国有资产占用情况
截至2023年末,楚雄彝族自治州财政局资产总额资产总额4,310,280.87元,其中,流动资产311,820.71元,固定资产3,588,896.94元(净值),对外投资及有价证券0.00元,在建工程0.00元,无形资产409,563.22元(净值),其他资产0.00元(净值)(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少1,471,942.33元,其中固定资产减少1,199,213.62元。处置房屋建筑物0.00平方米,账面原值0.00元;处置车辆0辆,账面原值0.00元;报废报损资产187项,账面原值1,765,372.69元,实现资产处置收入0.00元;出租房屋0.00平方米,账面原值0.00元,实现资产使用收入0.00元。(国有资产占有使用情况表详见附表)
三、政府采购支出情况
2023年度,单位政府采购支出总额325,171.08元,其中:政府采购货物支出39,979.08元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出28,5192.00元。授予中小企业合同金额32,5171.08元,其中:授予小微企业合同金额32,5171.08元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括州部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费,不含非财政拨款部分。
(四)本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门(含下属单位)或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。
第五部分 名词解释
1.部门决算:各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制,反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告,是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
2.财政拨款收入:本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。
3.基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出:指单位为完成特定的工作任务或事业发展目
标,在基本支出之外发生的各项支出
监督索引号53230000131801111