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楚雄州财会人员教育培训中心

2019年度部门决算目录

  

第一部分  楚雄州财会人员教育培训中心概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2019年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   （三）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   六、相关口径说明

   第五部分  名词解释

 

第一部分 楚雄州财会人员教育培训中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据中共楚雄州委机构编制委员会办公室印发《楚雄彝族自治州财政局所属事业单位机构编制方案》的通知，楚雄州财会人员教育培训中心的主要职责如下：

1、组织开展全州财政干部教育培训；

2、组织开展农村财会人员财政支农政策业务培训；

3、承办会计人员继续教育培训；

4、开展会计专业技术资格考试考前辅导培训工作。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1、计划、组织和实施全州农村财会人员财政支农政策师资培训；

2、督促指导全州10县市开展农村财会人员素质提升工程；

3、开展全州基层财政干部培训；

4、拟定培训工作计划及工作总结；

5、对10县市教育培训工作开展评估考核，严格培训管理、提高培训效率；

6、配合州财政局相关科室开展业务培训工作；

7、严格执行国家财经法规和财会制度，合理使用预算经费，认真开展财务核算。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入楚雄州财会人员教育培训中心2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1、楚雄州财会人员教育培训中心2018年度部门决算编报的单位共1个，系楚雄州财政局下属事业机构，机构设置1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄州财会人员教育培训中心2019年末实有人员编制0人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，主要是楚雄州财会人员教育培训中心系楚雄州财政局内设事业部门，机构设置1个，人员编制5人，编制内无实际在编人员。另外，为顺利开展本部门教育培训工作，长期聘用人员1人，临时聘用保洁员1人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄州财会人员教育培训中心2019年度收入合计28.15万元。其中：财政拨款收入27.97万元，占总收入的99.36%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.18万元，占总收入的0.64%。与上年2018年度总收入67.17万元对比，减少39.02万元，降低58.09%；收入减少的主要原因是机构改革，人员调整，农村财会人员财政支农政策培训和县乡财政干部培训工作减少。

二、支出决算情况说明

楚雄州财会人员教育培训中心2019年度支出合计33.33万元。其中：基本支出0.00万元，占总支出的0.00％；项目支出33.33万元，占总支出的100％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00％。与上年2018年度支出67.73万元对比，减少34.40万元，降低50.79%，支出减少的主要原因收入缩减，本中心积极遵守厉行节约的原则，减少开支，严格预算执行，提高预算准确性。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出0.00万元。与上年对比增减为0.00万元，减低0.00%,主要原因本部门无基本支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的0.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的0.00％。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障楚雄州财会人员教育培训中心、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出33.33万元。与上年2018年度支出67.73万元对比，减少34.40万元，降低50.79%，支出减少的主要原因收入缩减，本中心积极遵守厉行节约的原则，减少开支。具体项目开支及开展工作情况：

（1）楚财预〔2019〕8号下达，2010602一般行政管理事务-电教设备及网络维护支出3.97万元；

（2）楚财预〔2019〕8号下达，2010602一般行政管理事务-县乡财政干部培训支出20.00万元；

（3）楚财预〔2019〕8号下达，2010602一般行政管理事务-教育培训工作经费支出4.00 万元；

（4）历年实拨资金财政补助结余支出4.93万元，非财政补助结余资金支出0.43万元，用于培训及日常工作经费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄州财会人员教育培训中心2019年度一般公共预算财政拨款支出32.90万元,占本年支出合计的98.71%。与上年的66.98万元对比减少34.08万元，降低50.88%，主要原因收入缩减，本中心积极遵守厉行节约的原则，减少开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出33.33万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于县乡财政干部培训及本培训中心日常工作经费，相关支出情况如下：A、财政拨款支出32.90万元，占总支出的98.71%。其中：办公费0.23万元，邮电费0.21万元，维修（护）费2.55万元，劳务费4.99万元，培训费23.29万元，印刷费1.57万元，水费0.06万元； B、单位历年实拨资金结转结余资金支出0.43万元，占总支出的1.4%。其中：办公费0.43万元。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无外交（类）支出；

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无国防（类）支出；

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无公共安全（类）支出；

  5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无教育（类）支出；

  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无科学技术（类）支出；

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无文化旅游体育与传媒（类）支出；

  8.社会保障和就业（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无社会保障和就业（类）支出；

  9.卫生健康（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无卫生健康（类）支出；

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无节能环保（类）支出；

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无城乡社区（类）支出；

  12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无农林水（类）支出；

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无交通运输（类）支出；

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无资源勘探信息等（类）支出；

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无商业服务业等（类）支出；

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无金融（类）支出；

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无援助其他地区（类）支出；

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无自然资源海洋气象等（类）支出；

  19.住房保障（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无住房保障（类）支出；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无粮油物资储备（类）支出；

  21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无灾害防治及应急管理（类）支出；

  22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无其他（类）支出；

  23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无债务还本（类）支出；

  24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本部门无债务付息（类）支出；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄州财会人员教育培训中心2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数均为0.00万元，主要原因是本部门无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年为0.00万元，增幅0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，增幅0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，增幅0.00%；公务接待费支出决算为0.00万元，增幅0.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减变动的主要原因是本部门无一般公共预算财政拨款“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。本部门无所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00万元。其中：

国内接待费支出0.00万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。本部门无发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本部门无发生的接待支出。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄州财会人员教育培训中心2019年机关运行经费支出0.00万元，与上年2018年对比无增减变动,主要原因本部门无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，楚雄州财会人员教育培训中心资产总额75.98万元，其中，流动资产52.09万元，固定资产23.89万元（固定资产原值152.16万元减固定资产累计折旧128.27），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少11.24万元，其中;流动资产减少7.72万元，固定资产减少7.52万元,固定资产减少原因是固定资产累计折旧，固定资产原值不变。对外投资及有价证券增加0.00万元，在建工程增加0.00万元，无形资产增加0.00万元，其他资产增加0.00万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

 

 

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10	11
合计	1	75.98	52.09							23.89

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额1.65万元,其中：政府采购货物支出0.08万元;政府采购工程支出0.00万元;政府采购服务支出1.57万元;授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支出。

监督索引号53230000274401111