2022年楚雄州审计局派出审计组，对2021年度州级财政预算执行及决算草案编制情况进行了审计，出具了《审计报告》（楚审财报〔2022〕6号）。我局高度重视报告中反馈的问题，坚持以问题为导向，按照审计建议逐条逐项认真整改，现将整改结果公告如下：

一、政策措施落实方面存在的问题

（一）全州政府采购合同履约率未完成

整改结果：已完成整改。

整改措施：一是及时组织开展培训。结合升级改版后的云南省政府采购管理信息系统，组织了全州预算单位业务培训，全面提升各部门、县市经办人员的业务能力。二是压实责任加强部门联动。2022年6月9日牵头召集政府采购部门联席会议，分解细化政府采购合同履约率指标工作，发挥部门联动工作合力，加快推动采购合同履约。三是加强监督管理。紧盯履约率指标流程及时间节点，要求州级预算单位和各县市每月自查。7月27日下发《楚雄州财政局关于2022年第一期政府采购营商环境跟踪指导情况的通报》（楚财采函〔2022〕7号），对行动滞后指标落后的县市、州级单位进行监督和通报，加大指导力度，帮助解决实际问题。

二、预算执行方面存在的问题

（一）预算收入未及时缴库208 363 343.02元

整改结果：已完成整改。

整改措施：我局已督促相关部门全部足额缴纳入库，整改完毕。下步工作中，我局将规范非税收入征缴行为，严格按照《中华人民共和国预算法》的要求，确保非税收入资金在10个工作日内足额缴入国库。

（二）少列财政支出8 184.33万元

整改结果：已完成整改。

整改措施：在2022年预算中，通过预算安排资金已将预拨资金8,184.33万元全部消化整改完毕。今后工作中将进一步强化预算法及其实施条例的学习，严格执行各项法律法规，规范财政管理。

（三）部分直达资金支付进度不达标

整改结果：已完成整改。

整改措施：针对审计提出的问题我局高度重视，加大对单位的督促和指导力度，加快直达资金支出进度，截至2021年12月10日，直达资金支出进度达96.2%。下步工作中，我局将加强督促和指导单位加快支出进度，对支出不力的单位进行通报。

（四）部分上级转移支付资金未按规定时限分配下达

整改结果：已完成整改。

整改措施：通过加强财政资金管理，加快资金拨付和下达，审计下发核查的资金已经全部下达。下步工作中，我局将严格按照资金管理办法要求，加快上级转移支付资金下达进度，并督促预算单位建立和完善项目库管理，加强项目前期准备工作，加快预算执行进度。

（五）财政支出预算执行进度未达标的问题

整改结果：已完成整改。

整改措施：我局高度重视审计反馈问题，加强日常监管，动态统计支出进度数据，定期下发通知督促各预算单位加快支出进度，确保预算执行的时效性，减少财政资金的闲置和沉淀。

三、项目库和预算绩效管理方面存在的问题

（一）部分项目预算编制不细化的问题

整改结果：已完成整改。

整改措施：针对审计提出的问题，我局高度重视，细化整改措施，对预算编制进行了整改和完善。在2023年预算编制方案中进一步细化预算，加强项目库管理，强化预算编制审核工作，做实预算项目库，推进预算编制标准化、规范化。

（二）入库储备的部分项目绩效目标编制不细化、不完整的问题

整改结果：已完成整改。

整改措施：针对存在问题，下步工作中我局将认真贯彻落实《楚雄州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件精神，一是从源头上把控入库项目质量，继续完善州级部门项目支出预算编审指标评分办法，并委托第三方中介机构集中对州级部门2023年部门预算项目进行入库评审。二是将绩效目标管理作为项目申报入库的必要条件，提高绩效目标与项目预算的匹配性，促进预算编制的科学性、前瞻性和规范性。三是多层次开展预算绩效管理培训，组织州级预算单位开展预算编制和绩效管理培训，提高预算单位的预算编制和绩效管理水平。四是强化对重大政策和项目绩效目标的审核，对绩效目标实现程度和资金执行进度实行“双监控”。

特此公告。

楚雄州财政局

2022年11月13日