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楚雄彝族自治州财政局2022年度部门决算目录

 

第一部分 楚雄彝族自治州财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

 

 

 

第一部分 楚雄彝族自治州财政局概况

 

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行国家和省财税发展战略、方针、政策；组织拟订全州财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议；拟订州对县市财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导县市财政工作。

2、编制全口径全州和州本级年度财政预算草案，编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，统筹审核社会保险基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行楚雄州人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全州和州本级年度财政决算；受楚雄州人民政府委托，向楚雄州人民代表大会报告全州和州本级财政预算及其执行情况，向楚雄州人民代表大会常务委员会报告全州和州本级年度财政决算；编制州本级部门预算；制定需要全州统一规定的经费支出政策和开支标准；负责审核批复州级预算单位的年度预决算；办理省对楚雄州的转移支付，制定州对县市财政转移支付制度。

3、负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金；管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划，制定地方有关配套性政策办法，防范财政风险；承担国外贷（赠）款管理有关工作。

4、制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责州本级预算单位账户开设的审批；贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理。

5、负责办理和监督州级财政经济发展支出、州级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订州级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

6、参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；会同有关部门管理州级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制州级社会保障预决算草案。

7、贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责农业综合开发管理工作，参与农业综合开发规划与项目管理；负责协调、督促、指导全州农村综合改革工作。

8、负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告；依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

9、依法管理全州会计工作；监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；承担全州会计从业资格管理工作；制定财政科学研究和教育规划；组织会计人才和财政系统干部培训；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

10、拟订促进楚雄州金融业务发展的政策；代表楚雄州人民政府联系、协调地方金融机构；牵头组织有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定；负责小额贷款公司的管理。

11、负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定需要全州统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法；监缴州属企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；按照规定管理资产评估工作。

12、代表楚雄州人民政府履行出资人职责，对楚雄州人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理；负责所监管州属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度、措施；负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管；指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设；指导、监督县市国有资产管理工作。

13、承担楚雄州人民政府交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，在州财政局党组的正确领导下，通过各业务科室的支持配合，按照年初下达的预算和日常下达的支出项目，严格执行财经纪律，压缩开支，精打细算，厉行节约，认真作好各项财务核算工作，调整支出结构，保证了财政机关的正常运转，保证了各项财政工作的全面完成，实现了水电费支出、公务用车运行费用、接待费、会议费等支出明显的下降。全局职工克难奋进，全面完成了州委州人民政府下达的各项收支任务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

楚雄州财政局，是楚雄彝族自治州人民政府工作部门，为正处级，加挂楚雄彝族自治州人民政府金融工作办公室（简称“金融办”）牌子、楚雄彝族自治州人民政府国有资产监督管理委员会（简称“州国资委”）。按机改要求设科级机构32个，包括：办公室、综合科、法制税政科、预算科、债务管理科、基层财政科、绩效管理科、国库科（国库支付中心）、经济建设科、行政部门管理科、政法部门管理科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、国有资产管理科、金融科、对外合作科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、非税收入管理科、科技科、人事教育科、金融服务科、金融市场和稳定科、地方金融合作科、地方金融管理科、国资委党政综合办、企业发展改革科、企业统计考评科、机关党委办公室。

所属单位3个，分别是：

1.楚雄州干部教育和财会人员培训中心

2.楚雄州债务票据中心

3.楚雄州政府和社会资本合作中心

（二）决算单位构成

纳入楚雄彝族自治州财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即楚雄彝族自治州财政局，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄彝族自治州财政局2022年末实有人员编制81人。其中：行政编制53人（含行政工勤编制11人），事业编制28人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员97人（含行政工勤人员11人），事业人员26人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员105人（离休0人，退休105人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

 

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

楚雄彝族自治州财政局没有政府性基金收入、国有资本经营预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出、国有资本经营预算支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

 

第三部分 2022年度部门决算情况说明

 

一、 收入决算情况说明

楚雄彝族自治州财政局2022年度收入合计43,016,345.81元。其中：财政拨款收入42,950,428.11元，占总收入的99.85%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入65,917.70元，占总收入的0.15%。与上年相比，收入合计增加5,433,938.14元，增长14.46%。其中：财政拨款收入增加5,431,727.63元，增长14.48%。主要原因是：人员增加，全州非税收入收缴电子化和财政电子票据管理改革业务增加1,623,699.00元，为保障全州财政系统高效运转及全州资产信息化管理综合平台建设，信息化运维增加5,005,000.00元。综上，本年财政拨款收入较上年有所增加。上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加2,211.22元，增长3.47%。主要原因是：2022年收到代扣代缴个人所得税手续费增加。

二、 支出决算情况说明

楚雄彝族自治州财政局2022年度支出合计43,007,914.62元。其中：基本支出29,812,264.33元，占总支出的69.32%；项目支出13,195,650.29元，占总支出的30.68%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加5,454,810.84元，增长14.53%。其中：基本支出增加222,992.84元，增长0.75%；项目支出增加5,231,818.00元，增长65.69%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：人员增加，全州非税收入收缴电子化和财政电子票据管理改革业务增加1,623,699.00元，为保障全州财政系统高效运转及全州资产信息化管理综合平台建设，信息化运维增加3,908,000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障楚雄彝族自治州财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常29,812,264.33元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27,284,807.17元，占基本支出的91.52％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,527,457.16元，占基本支出的8.48％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障楚雄彝族自治州财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出13,195,650.29元。其中：基本建设类项目支出0.00元。项目开支及开展工作情况如下：

1.基层党建工作经费14,970.00元，用于保障国企党组织建设工作。

2.2020年“绿色食品牌”招商引资工作经费支出185,896.31元，用于保障绿色食品牌招商引资前期管理工作。

3.国有企业管理工作国资委深化国有企业改革专项经费支出1,167,353.11元，用于保障国企改革工作。

4.债务专项业务经费921,592.00元，用于保障地方政府专项债券发行及运维服务工作。

5.财政业务专项经费支出841,566.67元，用于保障财政能力提升工作。

6.财政金融管理支出784,188.52元，用于保障财政金融管理工作。

7.深化政府采购体制改革支出350,000.00元，用于保障政府采购改革工作。

8.非税收入收缴电子化和财政电子票据管理改革专项经费1,623,699.00元。

9.信息化运维及建设支出5,005,000.00元，用于保障保障各级财政部门核心业务的正常运行提供有力的技术支撑等工作。包括资产信息化管理平台建设、网络安全加固、内网存储扩容、网络数据中心及终端运维、一体化财政管理信息系统、差旅电子凭证网上报销改革试点项目、预算执行信息系统运维、决算业务管理平台运维、政府采购管理信息系统等项目。通过对信息化建设工作的不断推进，有利于预算管理的规范化，提高国库资金的使用效率，提高政府财政管理决策的科学性，增强财政管理的透明度。

10.会计考试考务专项经费600,000.00元，主要用于初、中级会计考试、注册会计师考试等工作。

11.中青年人才引进专项经费支出39,700.00元，用于保障定向人才引进一次性工作生活补助和租房补贴。

12.档案数字化归档整理专项工作经费180,000.00元，用于局机关档案整理等工作。

13.绩效管理工作专项支出767,200.00元，用于保障绩效管理、绩效评价等工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄彝族自治州财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出42,950,428.11元，占本年支出合计的99.87%。与上年相比增加5,447,324.33元，增长14.52%，主要原因是：2022年疫情防控政策变更，各项目集中开展，机构运行经费、项目资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出33,388,796.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.74%。主要用于局机关及局属事业单位等人员工资、津贴、绩效奖金等人员经费支出、机构正常运转的日常支出和为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出5,686,439.43元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.24%。主要用于局机关及局属事业单位的离退休经费、机关事业单位基本养老保险、病故人员家属的丧葬补助等。

9.卫生健康（类）支出1,790,888.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.17%，主要用于局机关基本医疗保险缴费经费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出235,896.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.55%。主要用于财政支农项目管理、财政支农管理及绿色食品产业招商经费。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出339,327.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.79%，主要用于我州金融发展方面的支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出1,509,081.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.51%。主要用于局机关及局属事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为140,000.00元，支出决算为170,159.88元，完成年初预算的121.54%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算75,277.88元，占总支出决算的44.24%；公务接待费支出决算94,882.00元，占总支出决算的55.76%，具体是国内接待费支出决算94,882.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄彝族自治州财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为140,000.00元，支出决算为170,159.88元，完成年初预算的121.54%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为75,277.88元，完成年初预算的125.46%；公务接待费支出决算为94,882.00元，完成年初预算的118.60%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因一是公务用车使用年限较长，行驶里程长，临时维修多；二是州委、州政府安排的接待工作，接待上级部门到我州调研、检查、培训、指导工作，接待各县市财政系统人员来楚雄汇报工作及报送材料等增多，导致本年度“三公”经费支出增加。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少89,614.14元，下降34.50%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算减少88,714.34元，下降54.10%；公务接待费支出决算减少899.80元，下降0.94%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因落实州委、州政府过“紧日子”的要求，进一步压减一般性支出，逐年压缩公务用车运行维护费支出。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。公务用车运行维护支出75,277.88元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障局机关及所属事业单位执行公务活动和各种专项检查，开展基层工作调研，实施财政监督检查所发生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.安排国内公务接待99批次（其中：外事接待0批次），接待人次985人（其中：外事接待人次0人）。主要用于完成州委、州政府的工作任务以及接待上级部门到我州调研、检查、培训、指导工作；为争取中央的支持，积极反映楚雄的困难和问题，同时迎接各方面的项目资金检查验收；各县市财政系统人员来楚汇报工作及报送材料等所发生的用餐费等接待支出。

安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

 

一、机关运行经费支出情况

楚雄彝族自治州财政局2022年机关运行经费支出2,527,457.16元，与上年对比减少593,608.80元，下降19.02%，主要原因是为落实州委、州政府过“紧日子”的要求，进一步压减机关运行经费，本年度水费、物业管理费、办公设备购置等较上年减少，导致机关运行经费较上年减少。部门机关运行经费主要用于办公费99,993.20元、印刷费50,000.00元、水费35,878.50元、电费139,031.28元、邮电费80,000.00元、物业管理费181,800.00元、差旅费50,000.00元、维修（护）费103,500.00元、会议费50,000.00元、培训费12,000.00元、公务接待费80,000.00元、劳务费148,000.00元、工会经费258,001.44元、公务用车运行维护费55,950.74元、其他交通费用1,093,502.00元、其他商品和服务支出87,000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，楚雄彝族自治州财政局资产总额23,859,744.41元，其中，流动资产467,651.66元，固定资产22,690,592.75元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产701,500.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少40,093.92元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋840.00平方米，因出租房屋为划拨资产，故无账面原值，实现资产使用收入999,659.77元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额7,840,546.94元，其中：政府采购货物支出188,127.20元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出7,652,419.74元。授予中小企业合同金额7,802,237.16元，占政府采购支出总额的99.51%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

楚雄彝族自治州财政局2022年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括州部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2.基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出

 

 

 

监督索引号53230000131801111