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楚雄彝族自治州财政局2023年预算公开目录

第一部分 楚雄彝族自治州财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、州对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 楚雄彝族自治州财政局2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表

八、项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、州对下转移支付预算表

十四、州对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

楚雄彝族自治州财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

根据中共楚雄州委办公室印发的《楚雄彝族自治州财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知，楚雄彝族自治州财政局主要职责如下：

(1)拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形式，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全州人才工作提供财政政策保障。

(2)起草财政、财务、会计管理的地方性法规、政府规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

(3)承担各项财政收支管理职责。编制年度全州和州本级预决算草案并组织执行。受州人民政府委托，向州人民代表大会及其常委会报告全州和州本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。负责州级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。

(4)按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草政府非税收入的地方性法规草案及实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出有关税收优惠政策的建议。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

(5)组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

(6)拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全州政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督各县市加强政府性债务管理。

(7)按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据州人民政府授权，集中统一履行州级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

(8)拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制州本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

(9)拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴州本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(10)负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

(11)参与拟订州级基建投资有关政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

(12)开展财经领域的国际、国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷(赠)款。

(13)负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

(14)负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定需要全州统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴州属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。按照规定管理资产评估工作。

(15)贯彻执行国家、省、州关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订全州地方金融业发展战略和规划，拟订地方金融监管的地方性法规、政府规章草案。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施建议。

(16)负责根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调州级有关行业主管部门和县市人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

(17)负责州人民政府与驻楚金融管理部门和监督管理部门的联系沟通工作，支持驻楚金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励驻楚金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。牵头推进地方金融监督管理信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。按照要求组织有关考核和奖励工作。

(18)负责牵头组织协调有关部门整顿规范地方金融秩序。组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议，承担州防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作，负责统筹防范和打击非法集资等非法金融活动。依据授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

(19)建立健全地方金融监督管理制度和标准。指导县市地方金融监督管理工作，对县市和行业主管部门履行有关监督管理和防范处置风险职责的情况进行督导、检查。依据授权配合做好管理协调金融机构的有关工作。协助指导全州金融机构加强人才队伍建设。

(20)代表楚雄州人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。拟订国有资产管理的规范性文件，制定管理制度和措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值，组织国有资本收益上缴，完善经营激励和约束机制。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，推进全州国有经济布局和结构调整。按干管权限，对所监管企业干部进行任免。负责所监管企业(含党组织关系在地方的央企、省企)党建、党风廉政建设和意识形态工作。指导县市国有资产监管工作。

(21)完成州委、州人民政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

楚雄州财政局是楚雄彝族自治州人民政府工作部门，为正处级。加挂楚雄彝族自治州人民政府金融工作办公室（简称“州金融办”）牌子、楚雄彝族自治州人民政府国有资产监督管理委员会（简称“国资委”）牌子，按机改要求设35个内设机构，分别是办公室、预算科、综合科、债务管理科、国库科、行政部门管理科、经济建设科、社会保障科、税政法制科、基层财政科、绩效管理科、政法部门管理科、科教文化科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、金融科、对外合作科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、非税收入管理科、科技科、人事教育科、机关事务管理科、金融服务科、金融稳定科、地方金融合作科、金融市场科、地方金融管理科、国资党政综合办、企业发展改革科、企业统计考评科、企业产权管理科、企业组织干部科；下设2个事业单位（干部教育和财会人员培训中心、债务票据中心）。

（三）重点工作概述

1、狠抓财税收支专项行动，财政保障能力明显增强；一是加大财源培植力度，增加财政收入；二是加强“三保”保障，兜牢民生底线，三是协调优化支出结构，保障重点支出。

2、充分发挥财税引导作用，促进经济平稳较快发展；一是深入实施积极财政政策；二是多方筹集项目资金；三是大力支持产业转型升级；四是积极撬动金融资本。

3、持续加大“支农”投入，脱贫攻坚迈出坚实步伐；一是强化扶贫资金保障；二是努力改善农村生产生活环境；三是大力支持现代农业发展；四是及时兑付各项惠农补贴；五是积极支持农业农村改革。

4、优化结构补短板，民生福祉持续改善；一是支持教育优先发展；二是全面落实各项社会保障政策；三是积极支持医药卫生事业发展；四是支持实施积极的就业政策；五是支持保障性安居工程建设；六是支持公共文化服务体系建设。

5、着力深化财税改革，财税制度更加科学合理；一是深化预算管理改革；二是进一步加大预算信息公开力度；三是继续推进公务用卡结算制度；四是继续推进财政票据电子化管理改；五是继续推进财政绩效管理改革；六是积极推进政府购买服务改革。

6、全面加强财税监管，财税管理更加规范高效；一是强化预算约束；二是加强风险防控；三是强化资金监督检查；四是切实推进法治财政建设。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

实有人员编制86人，其中：行政编制54人（行政编制42人，机关工勤编制12人），事业编制32人（含4名自带编制的高层次人才，参公管理事业编制0人）；在职在编实有人员123人,其中：财政全额保障123人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员105人，其中：离休0人，退休105人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入3,067.85万元，其中：上级补助0.00万元，本级安排3,063.57万元（其中：公共财政预算3,063.56万元，政府性基金0.00万元，财政专户管理的教育收费0.00万元），单位资金4.28万元（其中：事业单位经营收入0.00万元，事业收入0.00万元，其他收入4.28万元），结余结转资金0.00万元。

与上年2,876.64万元对比，增加了191.21万元，增长6.65%，主要原因一是今年的年终一次性考核奖金纳入部门预算增加了基本支出；二是住房公积金基数增加，增加了住房公积金支出；三是由于特定目标类项目增加，项目经费支出增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入3,063.57万元，其中：公共财政预算3,063.57万元（其中：本级财力3,063.57万元，其他非税收入0.00万元），政府性基金0.00万元。

与上年2,876.64万元对比，增加了186.93万元，增长6.50%，主要原因一是今年的年终一次性考核奖金纳入部门预算增加了基本支出；二是住房公积金基数增加，增加了住房公积金支出；三是由于特定目标类项目增加，项目经费支出增加。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出3,067.85万元。财政拨款安排支出3,063.57万元，其中：基本支出2,897.56万元，与上年2,722.04万元相比增加175.52万元，增长6.45%；主要原因为当年统一招考和人才引进造成人员增加，项目支出166.00万元，与上年154.6万元相比增加11.4万元，增长7.37%；主要原因增加国资委改革专项经费。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2010601 行政运行:1,976.83万元;主要用于反映行政单位的基本支出。

2010602 一般行政管理事务:166万元；主要用于反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

2080501 行政单位离退休:233.56万元;主要用于反映用于行政事业单位养老方面的支出。

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出:237.4万元;主要用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费：77.96万元；主要用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

2080801死亡抚恤0.69万元；主要用于反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

2089999其他社会保障和就业支出：1.30万元；主要用于缴纳在职职工事业人员失业保险缴费支出。

2101101 行政单位医疗:86.01万元;主要用于缴纳在职行政人员基本医疗保险缴费支出。

2101102事业单位医疗：16.76万元；主要用于缴纳在职事业人员基本医疗保险缴费支出。

2101103公务员医疗补助：72.73万元；主要用于缴纳在职职工公务员医疗补助缴费支出。

2101199其他行政事业单位医疗支出8.66万元；主要用于行政事业人员大病医疗保险缴费支出。

2210201 住房公积金:185.65万元；主要用于单位住房公积金单位部分缴费的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

部门预算支出3,063.57万元。其中：30101 基本工资:566.85万元,30102 津贴补贴:561.39万元,30103 奖金:449.91万元,30107 绩效工资:141.77万元,30108 机关事业单位基本养老保险缴费:237.40万元,30109职业年金缴费：77.96万元，30110 职工基本医疗保险缴费102.77万元,30111 公务员医疗补助缴费:72.73万元,30112 其他社会保障缴费:29.97万元,30113 住房公积金:185.65万元,30201 办公费:18.39万元,30202 印刷费:5万元,30205 水费:3万元,30206 电费:14万元,30207 邮电费:8.1万元,30209 物业管理费:15.5万元,30211 差旅费:12万元,30213 维修（护）费:35万元,30215 会议费:8万元,30216 培训费:2万元,30217 公务接待费:7.5万元,30226 劳务费:47.6万元,30227 委托业务费69万元,30228 工会经费:26万元,30229福利费17.8万元，30231 公务用车运行维护费:6.00万元,30239 其他交通费用:107.42万元,30299 其他商品和服务支出:6.24万元,30302 退休费:227.32万元,30305 生活补助:0.69万元。

与上年2,876.64万元相比增加支出186.93万元，增长6.50%，主要原因一是今年的年终一次性考核奖金纳入部门预算增加了基本支出；二是住房公积金基数增加，增加了住房公积金支出；三是由于特定目标类项目增加，项目经费支出增加。

（三）财政专户管理资金支出情况

2023年，楚雄州财政局财政专户管理的支出为0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元，与2022年相比无增减变化。

五、州对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本部门无与中央配套事项资金预算。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本部门无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项经济社会事业发展事项

本部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目6个，政府采购预算总额32万元，其中：政府采购货物预算7万元，政府采购服务预算25万元，政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计13.5万元，较上年减少0.5万元，下降3.57%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我局2022年因公出国（境）费预算为0万元，较上年无增减变动。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费为零的原因：部门不安排出国（境）事项。

（二）公务接待费

我局2023年公务接待费预算为7.5万元，较上年减少0.5万元，下降6.25%，国内公务接待批次为92次，共计接待956人次。

与上年相比，预算减少的原因主要是认真执行中央八项规定，严格接待管理，厉行节约。

（三）公务用车购置及运行维护费。

2023年公务用车购置及运行维护费为6万元，与上年持平其中：公务用车购置费0万元，较上年减少0万元，下降0.00%；公务用车运行维护费6万元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

楚雄州财政局依据《中共云南省委云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）、《楚雄州财政局关于印发楚雄州州级财政专项资金绩效管理暂行办法的通知》（楚财绩〔2019〕25号）等有关规定开展预算项目绩效管理工作。根据部门履职目标和项目特点，2023年按要求编制绩效目标。列举部分重点项目绩效目标如下：

（一）国有企业管理工作国资委深化国有企业改革专项经费

2023年负责落实国家和省、州关于深化国有企业改革工作的法律法规和政策措施，以及州委、州政府和领导小组的重要决定、指示；研究制定全面规范的国有企业改革实施方案；组织开展全州国有企业重大改革问题的相关研究；指导协调国有企业改革、改制、改组和破产重组等工作，指导推动投融资平台公司加快转型升级；承接原楚雄州国有资产监督管理和国有企业改革工作领导小组办公室承担的相应职责。

（二）会计考试考务专项经费

2023年进一步规范工作流程，严肃考风考纪，确保我州会计资格考试顺利组织实施。通过组织会计资格报名考试，为我州培养、选拔会计人才，进一步优化人才队伍结构，持续提高人才队伍整体素质和实力，建设一支符合我州经济社会发展需要、结构合理、富有活力的高素质会计人才队伍。其中：1. 2023年预计我州初级资格考试报名人数达3,800人，共计7,600科次;会计中级报名人数达2,100人，各科报名人数分别为财务管理1,800人、经济法1,890人、中级会计实务1,940人，共计5,630科次。初中级合计13,230科次。2. 2024年预计我州初级资格考试报名人数达4,450人，报名科次8,900科;会计中级报名人数达2,000人，各科报名人数分别为财务管理1,760人、经济法1,910人、中级会计实务2,015人，计5,685科次。初中级合计14,585科次。

在省考办的统一安排部署下，强化领导、细化措施、压实责任，确保2023年度楚雄州会计资格考试顺利组织实施。 2023年预计我州初级资格考试报名人数达3,800人，共计7,600科次;会计中级报名人数达2,100人，各科报名人数分别为财务管理1,800人、经济法1,890人、中级会计实务1,940人，共计5,630科次。初中级合计13,230科次

(三）财政信息系统运维云南省政府采购管理信息系统运维专项经费、楚雄州政采云电子卖场运维专项经费

2023年，为加快政府采购与互联网深度融合与创新发展，提高政府采购率，降低政府采购成本，提高采购质量，继续推进云南省政府采购管理信息系统、楚雄州政采云电子卖场系统运行，实现不见面办，不在线下办理政府采购业务；提高工作效率，线上审批、线上采购，大大缩短采购时间，卖场采购时间较线下采购缩短3天以内；实现规范管理，采购计划编审，委托代理协议发起，合同备案一律网上办理，并且所有依据均在系统上保存。加强政府采购监管，强制关联计划，没有采购计划，不允许在云南省政府采购网上发布公告，合同不备案，不能新增采购计划。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（1）委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

（2）商品服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

（3）对个人和家庭的补助：反映政府用于个人和家庭的补助支出，主要是指离休费、退休费、抚恤金、救济金、医疗费补助、生活补助等方面的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2022年预算单位运行经费安排420.71万元，其中：30201 办公费:10.78万元,30202 印刷费:10.00万元,30205 水费:3.70万元,30206 电费:13.90万元,30207 邮电费:8.12万元,30209 物业管理费:20.80万元,30211 差旅费:5.00万元,30213 维修（护）费:48.60万元,30215 会议费:5.00万元,30216 培训费:25.00万元,30217 公务接待费:8.00万元,30226 劳务费:20.00万元,30227 委托业务费:78.00万元,30228 工会经费:25.83万元,30231 公务用车运行维护费:6.00万元,30239 其他交通费用:118.80万元,30299 其他商品和服务支出:13.18万元.

2023年预算单位运行经费安排413.43万元，其中： 30201 办公费:21.67万元，30202 印刷费:5.00万元，30205 水费:3.60万元，30206 电费:14.00万元，30207 邮电费:8.10万元，30209 物业管理费:15.50万元，30211 差旅费:12.00万元，30213 维修（护）费:36.00万元，30215 会议费:8.00万元，30216 培训费:2.00万元，30217 公务接待费:7.50万元，30226 劳务费:47.60万元，30227 委托业务费:69.00万元，30228 工会经费:26.00万元，30229 福利费:17.80万元，30231 公务用车运行维护费:6.00万元，30239 其他交通费用:107.42万元，30299 其他商品和服务支出:6.24万元。

机关运行经费减少7.28万元，下降1.73%。减少的主要原因是压缩行政开支，树立厉行节约过紧日子的思想。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，楚雄州财政局部门资产总额578.22万元，其中流动资产46.77万元，固定资产478.81万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，其他资产0.00万元，无形资产52.64万元。与上年相比，本年资产总额减少4.01万元，其中流动资产增加16.11万元，固定资产减少8.42万元，无形资产减少11.7万元。处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元，资产使用收入0.00万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月资产月报表。

楚雄州财政局

2023年3月13日

监督索引号53230000131800111