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楚雄彝族自治州财政局2021年度部门决算

目录

第一部分 楚雄彝族自治州财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、部门整体支出绩效自评情况

十一、部门整体支出绩效自评表

十二、项目支出绩效自评表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 楚雄彝族自治州财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行国家和省财税发展战略、方针、政策；组织拟订全州财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，建立跨年度预算平衡机制；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议；拟订州对县市财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导县市财政工作。

2、编制全口径全州和州本级年度财政预算草案，编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，统筹审核社会保险基金预算，将政府收支全部纳入预算管理职责。执行楚雄州人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制全州和州本级年度财政决算；受楚雄州人民政府委托，向楚雄州人民代表大会报告全州和州本级财政预算及其执行情况，向楚雄州人民代表大会常务委员会报告全州和州本级年度财政决算；编制州本级部门预算；制定需要全州统一规定的经费支出政策和开支标准；负责审核批复州级预算单位的年度预决算；办理省对楚雄州的转移支付，制定州对县市财政转移支付制度。

3、负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；按彩票管理政策、办法和规定管理彩票市场、彩票资金；管理政府性债务，执行国家债务管理的方针政策、规章制度和国债、地方债发行计划，制定地方有关配套性政策办法，防范财政风险；承担国外贷（赠）款管理有关工作。

4、制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责组织实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责州本级预算单位账户开设的审批；贯彻落实政府采购相关法规，拟订政府采购制度并监督管理。

5、负责办理和监督州级财政经济发展支出、州级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订州级建设投资的有关政策，创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP）；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

6、参与制定社会保障规范性文件、政策和改革方案；会同有关部门管理州级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制州级社会保障预决算草案。

7、贯彻执行财政支农涉农政策并负责相关资金管理；负责农业综合开发管理工作，参与农业综合开发规划与项目管理；负责协调、督促、指导全州农村综合改革工作。

8、负责制定财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织实施全面预算绩效管理，发布政府及其组成部门的年度预算绩效报告；依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

9、依法管理全州会计工作；监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；承担全州会计从业资格管理工作；制定财政科学研究和教育规划；组织会计人才和财政系统干部培训；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

10、拟订促进楚雄州金融业务发展的政策；代表楚雄州人民政府联系、协调地方金融机构；牵头组织有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定；负责小额贷款公司的管理。

11、负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理州级行政事业单位国有资产，制定需要全州统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法；监缴州属企业国有资本收益；贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度；按照规定管理资产评估工作。

12、代表楚雄州人民政府履行出资人职责，对楚雄州人民政府以资源性资产、资金投向企业的国有资产实施监督管理；负责所监管州属企业国有资产基础管理，拟订国有资产管理的政府规范性文件，制定有关制度、措施；负责对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管；指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设；指导、监督县市国有资产管理工作。

13、承担楚雄州人民政府交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年，在州财政局党组的正确领导下，通过各业务科室的支持配合，按照年初下达的预算和日常下达的支出项目，严格执行财经纪律，压缩开支，精打细算，厉行节约，认真作好各项财务核算工作，调整支出结构，保证了财政机关的正常运转，保证了各项财政工作的全面完成，实现了水电费支出、公务用车运行费用、接待费、会议费等支出明显的下降。全局职工克难奋进，全面完成了州委、州政府下达的各项收支任务。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入楚雄彝族自治州财政局2021年度部门决算编报的行政单位1个。其中：行政单位1个，即楚雄彝族自治州财政局，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

楚雄彝族自治州财政局为楚雄彝族自治州人民政府正处级工作部门，加挂州人民政府金融工作办公室、州国有资产管理监督管理委员会牌子，按机改要求设35个内设机构，分别是办公室、预算科、综合科、债务管理科、国库科、行政部门管理科、经济建设科、社会保障科、税政法制科、基层财政科、绩效管理科、政法部门管理科、科教文化科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、金融科、对外合作科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、非税收入管理科、科技科、人事教育科、机关事务管理科、金融服务科、金融稳定科、地方金融合作科、金融市场科、地方金融管理科、国资党政综合办、企业发展改革科、企业统计考评科、企业产权管理科、企业组织干部科；下设2个事业单位（干部教育和财会人员培训中心、债务票据中心）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

楚雄彝族自治州财政局2021年末实有人员编制88人。其中：行政编制60人（含行政工勤编制18人），事业编制28人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员114人（含行政工勤人员18人），事业人员21人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员87人。其中：离休0人，退休87人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄彝族自治州财政局2021年度收入合计3,758.24万元。其中：财政拨款收入3,751.87万元，占总收入的99.83%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入6.37万元，占总收入的0.17%。与上年3,467.09万元对比，增加291.15万元，增长8.40%。增加的主要原因是1、2021年新增人员11人，人员经费及公用经费增加；2、财政政策性增资；3、从2021年起,财政预算一体化等相关系统运行维护费用统一由州财政局支付。

二、支出决算情况说明

楚雄彝族自治州财政局2021年度支出合计3,800.15万元。其中：基本支出2,958.93万元，占总支出的77.86%；项目支出841.22万元，占总支出的22.14%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年3,464.79万元对比，增加335.36万元，增长9.68%。增加的主要原因是1、2021年新增人员11人，人员经费及公用经费增加；2、财政政策性增资；3、从2021年起,财政预算一体化等相关系统运行维护费用统一由州财政局支付。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障楚雄彝族自治州财政局正常运转的日常支出2,958.93万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,681.48万元，占基本支出的90.62%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费277.45万元，占基本支出的9.38%。与上年2,883.43万元对比，增加75.49万元，增长2.62%。增加的主要原因是1、2021年新增人员11人，人员经费及公用经费增加；2、财政政策性增资。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障楚雄彝族自治州财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出841.22万元，主要实施了2021年会计专业技术资格考试项目、项目全生命周期规划及管理专项技术服务、地方政府债务管理系统服务、全口径债务监测平台系统服务项目经、云南省政府采购管理信息系统运维及“楚雄州政采云电子卖场”运维项目、全州一体化信息系统建设等项目，项目的实施促进了我州经济的发展和信息化建设。与上年581.35万元对比，增加259.87万元，增长44.70%。增加的主要原因是从2021年起,财政预算一体化等相关系统运行维护费用统一由州财政局支付。2021年全州财政一体化信息系统建设支出250.89万元，该项目由楚雄州财政局负责实施，10县市财政局配合，项目实施惠及全州。项目的实施确保了重要信息系统全年正常运行，保证了网络系统架构合理、安全可靠，确保了数据安全运行，保障了州本级机关网络办公环境的正常运转，推进了我州财政信息化建设稳步向前。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄彝族自治州财政局2021年度一般公共预算财政拨款支出3,750.31万元，占本年支出合计的98.69%。与上年3,463.86万元对比，增加286.45万元，增长8.27%。增加的主要原因是1、2021年新增人员11人，人员经费及公用经费增加；2、财政政策性增资；3、从2021年起,财政预算一体化等相关系统运行维护费用统一由州财政局支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2,816.73万元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.11%，主要用于行政运行、一般行政管理事务和信息化建设。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出442.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.79%，主要用于行政事业单位养老支出和抚恤。

9.卫生健康（类）支出179.51万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.79%，主要用于行政事业单位医疗。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出56.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.50%。主要用于创业担保贷款贴息和其他普惠金融发展支出。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出110.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.95%，主要用于其他金融支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出145.01万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.87%，主要用于缴纳职工住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

楚雄彝族自治州财政局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为27.00万元，支出决算为25.98万元，完成预算的96.22%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为16.40万元，完成预算的99.39%；公务接待费支出决算为9.58万元，完成预算的91.24%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待费减少0.92万元，公务用车运行费用减少0.1万元。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加4.64万元，增长21.77%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加7.23万元，增长78.92%；公务接待费支出决算减少2.59万元，下降21.28%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是单位车辆购买使用时间长久，2021年进行车辆大修。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出16.40万元，占63.13%；公务接待费支出9.58万元，占36.87%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出16.40万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出16.40万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出9.58万元。其中：

国内接待费支出9.58万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待109批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,071人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省级和各县（市）相关部门等公务对接发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄彝族自治州财政局2021年机关运行经费支出277.45万元，上年支出293.78万元，与上年对比减少16.33万元，下降5.56%，减少的主要原因是严格按照国家经济会议过紧日子要求，压减机关运行经费。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、差旅费、会议费和培训费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，楚雄彝族自治州财政局部门资产总额582.23万元，其中，流动资产30.66万元，固定资产487.23万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产64.34万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加126.14万元，其中固定资产增加130.47万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额108.13万元，其中：政府采购货物支出99.52万元；政府采购服务支出8.61万元。授予中小企业合同金额108.13万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

地方一般公共预算收入：是指地方财政上划完中央、省级财政收入之后地方留成部分收入。

一般公共预算本级支出：是指政府财政管理的由本级政府使用的列入一般公共预算的支出。

基本支出：是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

项目支出：是指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

机关运行经费:是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53230000131801111