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州十三届人大四次会议文件（十八）

关于楚雄彝族自治州2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告（书面）

——2024年1月31日在楚雄彝族自治州

第十三届人民代表大会第四次会议上

楚雄彝族自治州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将楚雄彝族自治州2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案提请会议审查，并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，全州各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，与开展主题教育相结合，全面学习贯彻党的二十大精神、习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，聚焦“3815”战略发展目标，认真贯彻执行州十三届人大三次会议决议，牢牢把握高质量发展这个首要任务，深入推进“两个革命”，大力践行“三法三化”，精准实施加力提效、更可持续的积极财政政策，加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，坚持政府过“紧日子”，兜牢兜实“三保”底线，有效防范化解地方债务风险，全州财政运行总体平稳，为全州经济社会高质量跨越式发展提供了坚实财政保障。

（一）一般公共预算

全州地方一般公共预算收入983,356万元，同比（下同）增长12.1%，其中：税收收入568,741万元，增长32.8%，主要原因是经济逐步恢复向好，2022年增值税留抵退税多、收入基数低；非税收入414,615万元，下降7.7%。全州地方一般公共预算支出2,986,760万元，增长5.3%，主要原因是积极的财政政策逐步显现，向上争取工作成效明显，增发国债、中央和省预算内投资、专项债券等财政政策支持全州支出的增长。

全州一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入983,356万元，地方政府一般债务转贷收入746,556万元，返还性收入125,968万元，一般性转移支付收入1,690,784万元，专项转移支付收入403,556万元，上年结转收入137,767万元，调入资金73,066万元，动用预算稳定调节基金13,856万元，收入总计4,174,909万元。一般公共预算支出2,986,760万元，上解支出111,175万元，调出资金60,439万元，安排预算稳定调节基金19,968万元，补充预算周转金-72万元，地方政府一般债务还本支出753,120万元，年终结转243,519万元，支出总计4,174,909万元。收支平衡。

州本级地方一般公共预算收入192,389万元，增长51.5%，主要原因是2022年增值税留抵退税多、收入基数低；地方一般公共预算支出515,304万元，增长33.5%，主要原因是向上争取工作成效明显，争取到卫生、林业、人社领域重点项目资金。

州本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入192,389万元，地方政府一般债务转贷收入746,556万元，返还性收入125,968万元，一般性转移支付收入1,690,784万元，专项转移支付收入403,556万元，上解收入139,420万元，上年结转收入78,841万元，调入资金7,017万元，收入总计3,384,531万元。一般公共预算支出515,304万元，返还性支出46,784万元，一般性转移支付支出1,471,204万元，专项转移支付支出393,963万元，上解支出111,175万元，调出资金16,445万元，地方政府一般债务转贷支出663,818万元，安排预算稳定调节基金9,907万元，地方政府一般债务还本支出78,908万元，年终结转77,023万元，支出总计3,384,531万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

全州政府性基金预算收入357,809万元，下降15.6%，主要原因是房地产市场下行，国有土地使用权出让收入不及预期；全州政府性基金预算支出1,072,993万元，下降0.3%，主要原因是政府性基金收入不及预期。

全州政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入357,809万元，地方政府专项债务转贷收入1,050,299万元，政府性基金转移支付收入42,268万元，上年结余收入47,495万元，调入资金60,439万元，收入总计1,558,310万元。政府性基金预算支出1,072,993万元，上解支出8,776万元，调出资金53,561万元，年终结余33,383万元，地方政府专项债务还本支出389,597万元，支出总计1,558,310万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入9,789万元，增长40%，主要原因是彩票销售市场好于预期；政府性基金预算支出269,121万元，下降20.6%，主要原因是州级新增专项债券项目较上年减少。

州本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入9,789万元，地方政府专项债务转贷收入1,050,299万元，政府性基金转移收入42,268万元，上解收入21,957万元，上年结余收入8,078万元，调入资金16,445万元，收入总计1,148,836万元。政府性基金预算支出269,121万元，政府性基金转移支付46,352万元，上解支出8,776万元，调出资金6,019万元，年终结余2,239万元，地方政府专项债务转贷支出753,859万元，地方政府专项债务还本支出62,470万元，支出总计1,148,836万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入2,750万元，增长47.3%，转移性收入430万元，上年结转653万元，收入总计3,833万元；全州国有资本经营预算支出354万元，调出资金2,743万元，结转下年736万元，支出总计3,833万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入998万元，下降31.9%，转移性收入430万元，收入总计1,428万元；州本级国有资本经营预算转移支付430万元，调出资金998万元，支出总计1,428万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入928,994万元，增长2.6%，其中：社会保险费收入658,537万元，利息收入14,772万元，财政补贴收入226,427万元，委托投资收益4,767万元，其他收入10,087万元，转移收入14,404万元。上级补助和下级上解收入571,839万元，收入合计1,500,833万元。全州社会保险基金预算支出911,936万元，增长11.5%，其中：社会保险待遇支出880,431万元，其他支出6,119万元，转移支出3,386万元，划转用于大病保险支出22,000万元。补助下级和上解上级支出583,451万元，支出合计1,495,387万元。本年收支结余5,447万元，年末滚存结余941,900万元。

州本级社会保险基金预算收入466,280万元，下降3.8%，其中：社会保险费收入299,718万元，利息收入7,694万元，财政补贴收入154,537万元，其他收入3,450万元，转移收入880万元。上级补助和下级上解收入409,643万元，收入合计875,923万元。社会保险基金预算支出505,254万元，增长12%，其中：社会保险待遇支出477,434万元，其他支出5,151万元，转移支出669万元，划转用于大病保险支出22,000万元。补助下级和上解上级支出396,505万元，支出合计901,759万元。本年收支结余-25,836万元，年末滚存结余473,296万元。

（五）需要特别报告的事项

1.基层“三保”情况。全州“三保”支出完成1,507,792万元，下降4.75%，其中：保基本民生478,385万元，保工资982,626万元，保运转46,781万元。州本级“三保”支出完成306,915万元，增长25.57%，其中：保基本民生157,554万元，保工资133,069万元，保运转16,292万元。

2.政府债务情况。全州2022年地方政府债务限额为505.2亿元，省财政厅下达楚雄州2023年新增地方政府债务额度128.19亿元，收回楚雄州2018年及以前年度形成的结存限额32.69亿元，明确楚雄州2023年政府债务限额为600.7亿元，其中，州本级政府债务限额为129.35亿元。2022年末全州地方政府债务余额467.2亿元，按照国务院要求将其他存量债务56.74亿元纳入政府债务管理，加上2023年地方政府债券发行额122.95亿元，减去2023年地方政府债务还本额57.28亿元和外债还本额0.2亿元，2023年全州政府债务余额589.41亿元，严格控制在财政部核定的2023年全州政府债务限额600.7亿元内。其中，2023年州本级政府债务余额为127.42亿元，严格控制在2023年州本级政府债务限额129.35亿元内。

以上均为快报数，待省财政厅批复我州2023年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向州人大常委会报告。

二、2023年财政工作开展情况

（一）落实积极财政政策，促进经济稳中向好。充分发挥财政政策和资金的引导作用，保障各项财税支持政策的落地见效。减税降费落地生根。推动优化的减税降费政策继续实施，全州新增减税降费及退税缓税缓费规模18.96亿元，减免行政事业性收费和政府性基金0.53亿元，助力经营主体“轻装上阵”。惠企纾困叠加发力。筹措投入助企纾困资金2.43亿元，增添企业发展“新动能”。落实中小微企业政府采购优惠政策，全州政府采购授予中小微企业的合同占比达90%，合同金额11.82亿元。常态化实施惠企利民政策财政资金直达机制，累计下达直达资金79.05亿元。开展重点企业担保贷款专项行动，持续扩大政府性融资担保规模和覆盖面，新增担保贷款3246笔14.57亿元，减免担保费、保证金1.7亿元，有效缓解了中小微企业“融资难、融资贵”问题。产业培育提速增效。深入实施产业强州战略，投入产业发展资金4亿元，服务楚雄州现代产业体系建设。建立“拨款变投资、资金变基金”的产业发展财政资金引导新模式，通过整合资金，变“零钱”为“整钱”，有力有效推动了全州硅产业、核桃产业的发展。消费市场复苏回暖。统筹投入资金0.4亿元，支持举办美食节、“飘香彝州”等促消费活动，推进县域商业体系建设，加快消费回补和经济循环。

（二）做大做优财政蛋糕，壮大财政保障实力。抓实稳收支促提升保平衡二十条措施，勇挑“开源节流”重任，全力组织收入盘子，全州完成地方一般公共预算收入98.34亿元、增长12.1%。财源培植初见成效。聚焦产业、园区、项目，深入实施财源建设三年行动，全州税收收入完成56.88亿元、增长32.8%，绿色能源、绿色硅，成为除烟草、冶金产业后的新税收增长点。向上争取成效显著。坚持将“争政策、争资金、争项目”作为提升财政保障能力的抓手，紧盯中央、省政策导向和资金安排，认真谋划分析，做到“有备而战、有的放矢”。全州累计争取到一般公共预算上级补助209.43亿元，首次突破200亿元大关，同口径增长10.7%，实现总量和结构双提升。资金统筹持续加大。强化“四本预算”衔接，从政府性基金预算和国有资本经营预算调入资金7.31亿元，加大财力保障。加强财政资金动态监控，建立定期盘活机制，切实提高财政资金使用效益。始终坚持过“紧日子”。把过“紧日子”作为常态化纪律要求，勤俭节约办一切事业，严把支出关口，州本级压减一般性支出10%和非重点非刚性支出30%，用于基本民生保障和债务还本付息。

（三）优化结构提质增效，重点工作保障有力。牢固树立“财”服从服务于“政”的意识，围绕州委、州政府的工作要求科学理财。持续扩大有效投资。健全基础设施资金多元化统筹机制，筹措投入项目前期费4.19亿元、中央和省预算内基建投资19.43亿元，加快推进重大项目建设；争取地方政府专项债券70.15亿元，支持36个重点项目实施；争取特别国债资金21.73亿元，支持53个高标准农田、城市排水防涝、自然灾害综合防治等项目建设。完成交通运输支出7.74亿元，支持高速公路、国省道及农村公路建设养护。完成水利支出8.7亿元，支持滇中引水等重大水利项目推进。推进乡村全面振兴。坚决落实“三农”财政投入稳定增长政策，完成农林水支出49.48亿元、增长5.1%。筹措投入衔接资金13.6亿元，支持易返贫致贫人口帮扶、乡村产业发展等工作。筹措投入资金3.64亿元，加快22.86万亩高标准农田建设。筹措投入资金1.99亿元，深入推进农村人居环境整治工作。筹措投入资金0.5亿元，支持72个村集体项目发展壮大。荣获国务院促进乡村振兴督查激励奖励资金0.5亿元、乡村振兴正向激励资金0.54亿元，有力支持全州乡村振兴工作。新型城镇加快推进。完成住房保障支出10.64亿元，用于保障性租赁住房建设、城市棚户区及城镇老旧小区改造，3县市获城镇老旧小区改造等优秀典型县奖补资金0.33亿元。筹措投入资金1.44亿元，支持城市燃气管道改造。生态文明持续改善。完成节能环保支出6.78亿元，支持山水林田湖草沙系统治理。筹措下达污染防治资金2.8亿元，深入推进环境污染防治。筹措下达森林草原资金8.5亿元，支持森林生态效益补偿、天然林保护等工作。3县市获全省农村生活污水治理整县推进试点奖补资金0.37亿元。

（四）兜牢兜实民生底线，不断增进民生福祉。坚持以人民为中心的发展思想，精打细算、节用裕民，持续保障和改善民生福祉，全州完成民生支出222.6亿元，占一般公共预算支出74.5%。全力稳就业促创业。践行就业优先战略，筹措投入就业补助资金3.8亿元，支持实施“技能楚雄”行动，全力做好高校毕业生、农民工、就业困难人员等重点群体的就业帮扶。筹措投入资金0.49亿元，落实创业担保贷款贴息政策。筹措投入人才专项资金0.44亿元，支持高精尖缺引才和人才培养工程的实施。支持教育均衡发展。严格落实教育投入“两个只增不减”，完成教育支出49.7亿元、增长0.8%。投入学前教育发展资金0.64亿元，新改扩建幼儿园项目19个，新增学位5390个。筹措投入资金1.32亿元，实施义务教育阶段薄弱环节改善和能力提升长效机制项目106个。筹措投入学生资助类资金3.96亿元，资助学生35万人次。落实普通高中教育提质增效三年行动计划，下达教师绩效奖补0.23亿元。筹措投入1.1亿元，支持职业教育提质培优、产教融合发展。医疗水平持续提升。完成卫生健康支出39.06亿元、增长3%，支持公立医院综合改革、医疗卫生机构能力提升。筹措投入资金13.4亿元，持续巩固完善城乡居民基本医疗保险制度。投入专项债资金2.6亿元，州中医医院、妇幼保健院新改扩建项目加快推进。筹措投入“双提升”项目资金2.02亿元，支持建成州传染病医院。社保水平稳步提高。筹措投入资金8.4亿元，保障城乡居民、机关事业单位退休人员基本养老保险待遇发放。筹措投入资金5.9亿元，保障城乡困难群众基本生活。筹措投入资金3.05亿元，落实大中型水库移民后期扶持政策。

（五）守牢安全发展底线，财政安全平稳运行。认真落实统筹安全和发展要求，持续加强财政领域风险防范，促进全州财政平稳健康运行。“三保”保障有力。把筑牢基层“三保”底线、保障县市财政平稳运行作为一项重要政治任务来抓，坚持把“三保”风险防范放在突出位置，构建“三保”预算编制、执行监控等全过程管理机制，动态监测分析通报，提级管控“三保”重大风险，确保基层“三保”不出问题。严格落实“三保”支出的优先顺序，完成“三保”支出150.78亿元。防风化债有序。坚决落实竭尽全力化解地方债务各项措施，按时足额偿还政府债务本息，全力化解隐性债务，债务规模持续压缩。积极争取“一揽子”化债政策支持，有效化解债务风险。积极推动金融支持融资平台债务风险化解政策落实。财政风险管控有效。落实加强财会监督工作实施方案，探索建立财会监督“红白榜”考核机制。开展财政资金监管“清源行动”、地方财经纪律重点问题等5个专项整治行动，逐步规范和加强财政管理。严格管控财政暂付款规模，全州消化暂付款2.8亿元。

（六）深化预算管理改革，治理效能不断提升。坚持深化改革和管理提质协同推进，提升财政现代治理效能。绩效管理提质增效。全面推进零基预算管理，建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，采取人大绩效监督、部门整体绩效评价、重点项目事后再评价等方式，提高“紧平衡”下财政资金效益。落实《预算管理“四挂钩”考核办法》，进一步发挥考核“指挥棒”作用。2023年对12个重点支出项目19.2亿元开展重点绩效评价，对40家部门开展人大绩效监督。内控管理持续完善。深入推进“清廉楚雄”、“1+N”行政事业单位内部控制制度建设，在全省率先将行政事业单位内部控制建设、执行情况纳入州委党风廉政建设责任制考核，制定出台《楚雄州行政事业单位2023—2025年度内部控制建设实施方案（试行）》，全力构建财会“大监督”工作格局。成功创建3个示范县、140家示范单位，经验交流总结推广20余次。筹措投入财政资金419.21万元，组织推动全州1347家行政事业单位进一步健全完善内部控制体系。监督机制不断健全。深化财政资金管理，制定《楚雄州州级财政预算资金审批管理办法》，完善资金管理流程。聚焦财政资金全生命周期管理，出台《进一步加强财政资金管理的十条措施》，进一步提高预算执行均衡性和有效性。积极配合人大开展预算联网监督。及时准确完整全面公开11个政府预决算、1381个部门预决算，主动接受社会监督。治理能力稳步提升。坚持把大兴调查研究作为学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育的关键举措，聚焦“四个财政”打造的7大方面37个课题扎实开展调研和成果转化。加大县乡财政管理指导，组织基层财政干部业务培训8次，完成第三批43个乡镇财政公共服务能力提升项目建设。

（七）金融机构平稳运行，实体经济持续回升。金融运行总体平稳，服务实体经济能力进一步增强。存贷款稳步增长。全州银行业金融机构各项人民币存款余额1,714.99亿元、增长10.11%；贷款余额1,459.6亿元、增长12.33%。存贷款余额增速11.13%。金融服务不断创新。积极引导金融机构打造“政府+银行+保险+企业+农户”的肉牛产业发展模式，创新推出“金牛贷”等乡村振兴金融产品，全州累计发放肉牛贷款61.52亿元，累计承保肉牛10.79万头。金融制度不断健全。建立金融机构信贷投放排名提醒、金融支持重点项目协调服务、金融政策业务知识学习培训和金融机构年度考核通报约谈等制度机制，稳步加大金融机构对重大项目和中小微企业的支持力度。金融风险有效防控。常态化开展防范和处置非法集资宣传工作，全州累计开展宣传活动2089场次，参与群众达71.5万人。严格落实地方金融监管责任，持续开展P2P网贷风险应对处置、交易场所清理整顿等工作。支持银行金融机构合理有序处置和化解不良资产。

（八）深化国有企业改革，注入发展全新动能。乘势而上开展新一轮国企改革深化提升行动，优化国有资本布局，增强国资监管效能，进一步做强做优做大国有企业。国有经济布局不断优化。瞄准国有企业功能定位，开展战略性重组和专业化整合，新组建金江能源、川江土投、滇中楚雄科创、文化发展集团等州属国有企业，提高企业核心竞争力。管理制度持续完善。制定《楚雄州深化国有企业改革推动高质量发展三年行动方案（2023—2025年）》，配套完善公司治理、投融资行为规范、职业经理人管理等14个制度文件，进一步提升国资国企规范化、科学化监管运营水平。发展格局不断优化。创新构建州、县国企“分层治理、双层运行”模式，有序推动存量国有资产、特许经营权整合及股权划转，10县市新增盘活资产679.84亿元，完成州级行政事业单位资产整合划转41.33亿元，走活全州国企发展“一盘棋”。精益管理成效显著。抓实州属国有企业内部审计、内部控制、内部巡察、内部考核“四项制度”，大力推进财务共享管理服务中心建设，逐步实现由“核算型”财务向“管理型”财务转型。基金招商持续发力。持续创新投融资模式，州属国有企业新增投资项目138个，完成投资29.29亿元。积极探索“基金+产业”发展模式，不断扩大和深化与非公资本的全方位合作与发展，云南省两家“独角兽”企业（云南）宇泽、云南国钛落户楚雄。

各位代表，回顾过去的一年，成绩来之不易、成之惟艰。这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是州委、州政府团结带领全州人民攻坚克难、砥砺奋进的结果，是州人大、州政协和人大代表、政协委员们有效监督、大力支持的结果，是全州各级各部门和全州各族人民勠力同心、担当实干的结果。同时，我们清醒地认识到，当前财政工作仍然面临不少困难和挑战：财源基础薄弱，财政收入质量不高；财政刚性支出增长迅猛，收支“紧平衡”“硬平衡”成为常态；部分县市债务负担沉重，保障“三保”压力较大；过“紧日子”的思想还未完全树牢，财政资金支出效益有待提升。对此，我们将广泛听取人大代表、政协委员、基层干部群众的意见建议，积极采取措施加以解决。

三、2024年地方财政预算草案

（一）全州财政收支形势分析

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，也是实现“3815”战略发展目标“三年上台阶”的承上启下之年，做好财政工作意义重大。综合研判当前形势，国际形势不确定、不稳定、难预料因素增多，国内需求收缩、供给冲击、预期转弱，推动经济持续向好压力较大，但我国发展面临的有利条件强于不利因素，经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变。在一系列稳经济、促发展政策措施作用下，主要指标回稳向好，积极因素累积增多，为财政收入增长奠定了基础，但财政收支形势依然十分严峻。主要表现在全州财源基础薄弱，财政收入增量有限，受房地产市场变化影响依然突出；推进我州高质量跨越式发展，优结构、育集群、补短板、强弱项等各方面支出需求较多，基层“三保”压力不减，地方政府债务还本付息进入高峰期，防风化债任务艰巨，房地产、地方国有企业向财政传导压力增大，财政运行处于“紧平衡”“硬平衡”状态。

综合考虑财税承载能力和加快全州经济社会发展客观需要，2024年全州地方一般公共预算收入按比上年快报数增长3%安排；全州地方一般公共预算支出按比上年快报数增长2%安排。

（二）2024年预算安排的指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会、中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话和重要指示批示精神，认真落实省委十一届五次全会、省委经济工作会议、全国财政工作会议精神和州委十届六次全会、州委经济工作会议精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更加主动服务和融入新发展格局，坚持高质量发展这个时代的硬道理，聚焦“3815”战略发展目标，围绕守底线、稳支撑、增动力、上台阶的总体思路，大力发展“三大经济”，实施适度加力、提质增效的积极财政政策，加强财政资源统筹，增强财政保障能力。坚持“保基本民生、保工资、保运转、保债务还本付息、保配套、保应急”的原则，深化预算管理改革，着力优化支出结构，提升支出效益，筑牢兜实基层“三保”底线，加强地方债务管理，不断巩固和增强经济稳中向好态势，为实现“3815”战略发展目标奠定更加坚实的基础。

（三）2024年预算安排原则

贯彻国务院及省政府关于2024年预算编制精神，综合考虑我州财政经济发展的各种因素，2024年全州财政收支计划安排坚持以下原则：一是坚持以收定支，科学合理预计收支。收支预算编制与我州经济增长水平相适应，充分考虑我州经济发展形势，科学合理制定收入、支出计划，积极组织财政收入，保持适当支出强度，释放积极信号，稳预期、稳增长。二是坚持过“紧日子”，着力硬化预算约束。严格贯彻落实省委省政府关于过“紧日子”二十条措施相关要求，健全过“紧日子”制度，大力压减非刚性、非重点支出，从严控制“三公”经费。三是坚持精准管理，优化财政支出结构。实施零基预算，打破基数概念和支出固化格局，取消政策到期项目、效益低下项目，取消压减的资金调整用于基层“三保”等重点支出。四是加强资源统筹，增强重点财力保障。将落实中央和省委省政府、州委州政府重大决策部署和重点工作安排作为预算保障首要任务，加大财政资源统筹，制定重大事项保障清单，保障重点工作。五是坚持绩效管理，财政资金提质增效。实施全方位、全覆盖、全过程预算绩效管理，将绩效管理深度融入预算编制、执行、监督全过程，加强绩效运行监控和绩效评价结果运用，提高财政资金配置效率和使用效益。

（四）2024年全州及州本级收支预算

1.一般公共预算

全州地方一般公共预算收入1,012,900万元，增长3%。其中：税收收入600,000万元，非税收入412,900万元；全州地方一般公共预算支出3,046,500万元，增长2%。

全州一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1,012,900万元，地方政府一般债务转贷收入109,628万元，返还性收入125,968万元，一般性转移支付收入1,428,852万元，专项转移支付收入311,516万元，上年结余收入243,519万元，调入资金59,827万元，收入总计3,292,210万元。一般公共预算支出3,046,500万元，上解支出79,250万元，调出资金45,860万元，地方政府一般债务还本支出120,600万元，支出总计3,292,210万元。收支平衡。

州本级地方一般公共预算收入198,200万元，增长3%；地方一般公共预算支出551,400万元，增长7%。

州本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入198,200万元，地方政府一般债务转贷收入109,628万元，返还性收入125,968万元，一般性转移支付收入1,428,852万元，专项转移支付收入311,516万元，上解收入106,855万元，上年结余收入77,023万元，调入资金1,682万元，收入总计2,359,724万元。一般公共预算支出551,400万元，返还性支出46,784万元，一般性转移支付支出1,240,476万元，专项转移支付支出314,314万元，上解支出79,250万元，调出资金13,772万元，地方政府一般债务转贷支出68,414万元，地方政府一般债务还本支出45,314万元，支出总计2,359,724万元。收支平衡。

2.政府性基金预算

全州政府性基金预算收入406,760万元，增长13.7%；政府性基金预算支出448,861万元，下降58.2%。

全州政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入406,760万元，地方政府专项债务转贷收入103,337万元，政府性基金转移支付收入38,675万元，上年结余收入33,383万元，调入资金45,860万元，收入总计628,015万元。政府性基金预算支出448,861万元，上解支出15,520万元，调出资金47,234万元，地方政府专项债务还本支出116,400万元，支出总计628,015万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入7,700万元，下降21.3%；政府性基金预算支出33,618万元，下降87.5%。

州本级政府性基金预算平衡情况是：政府性基金预算收入7,700万元，地方政府专项债务转贷收入103,337万元，政府性基金转移支付收入38,675万元，上解收入15,520万元，上年结余收入2,239万元，调入资金13,772万元，收入总计181,243万元。政府性基金预算支出33,618万元，政府性基金转移支付28,268万元，上解支出15,520万元，地方政府专项债务转贷支出103,337万元，地方政府专项债务还本支出500万元，支出总计181,243万元。收支平衡。

3.国有资本经营预算

全州国有资本经营预算收入2,602万元，下降5.4%，转移性收入430万元，上年结转736万元，收入总计3,768万元；国有资本经营预算支出1,175万元，增长231.9%，调出资金2,593万元，支出总计3,768万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入1,682万元，增长68.5%，转移性收入430万元，收入总计2,112万元；州本级国有资本经营预算转移支付430万元，调出资金1,682万元，支出总计2,112万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算

全州社会保险基金预算收入977,062万元，增长5.2%，其中：社会保险费收入692,449万元，利息收入13,792万元，财政补贴收入245,559万元，委托投资收益6,111万元，其他收入7,038万元，转移收入12,114万元。上级补助和下级上解收入597,826万元，收入合计1,574,888万元。社会保险基金预算支出938,329万元，增长2.9%，其中：社会保险待遇支出910,940万元，其他支出2,755万元，转移支出3,028万元，划转用于大病保险支出21,606万元。补助下级和上解上级支出607,685万元，支出合计1,546,014万元，本年收支结余28,875万元，年末滚存结余970,775万元。

州本级社会保险基金预算收入603,914万元，增长29.5%，其中：社会保险费收入345,472万元，利息收入10,667万元，财政补贴收入233,629万元，委托投资收益6,111万元，其他收入6,981万元，转移收入1,054万元。上级补助和下级上解收入415,323万元，收入合计1,019,238万元。社会保险基金预算支出573,138万元，增长13.4%，其中：社会保险待遇支出548,537万元，其他支出2,458万元，转移支出537万元，划转用于大病保险支出21,606万元。补助下级和上解上级支出411,830万元，支出合计984,968万元。本年收支结余34,270万元，年末滚存结余849,038万元。

5.基层“三保”情况

全州“三保”支出预算1,608,061万元，增长6.65%，其中：保基本民生549,493万元，保工资1,006,459万元，保运转52,109万元。州本级“三保”支出预算401,472万元，增长30.82%，其中：保基本民生246,936万元，保工资135,228万元，保运转19,308万元。

四、2024年财政重点工作

（一）聚焦适度加力财政政策，着力推动经济稳进提质。落实积极的财政政策要适度加力、提质增效的要求，长短结合统筹施策，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。一是持续落实税费优惠政策。落实好延续、优化和完善的减税降费政策，帮助企业减负增效，增添市场活力。二是保障重大项目建设。充分发挥政府专项债券投资拉动作用，抢抓增发国债及新一轮专债发行新机遇，最大限度争取资金扩大有效投资，提振市场信心、稳定发展预期。争取一般公共预算上级补助资金不少于190亿元，统筹安排项目前期费3亿元以上，加快推进重大项目前期工作。安排交通运输支出7.5亿元，支持加快高速公路建设及建成公路养护。安排水利支出15.43亿元，加快重点水源保护、滇中引水、水库扩建等工程推进。三是强化政府投资引导。整合做大融资资源，充分发挥“财政+国企+金融”作用，构建可持续投融资运作体系。建立多元化产业资金投入方式，州级安排资金0.2亿元，支持进一步扩大产业基金规模，引导社会资本共同参与重大项目建设。持续完善政府性融资担保体系建设，强化“政银担企”合作，鼓励通过“见贷即保”“增信担保”模式，支持实体经济发展。四是促进释放消费潜力。州级安排商贸发展资金0.1亿元，支持大力发展夜间经济、会展经济，丰富消费业态，释放消费潜能。州级安排滇中海关驻楚雄办事处筹建资金0.2亿元，支持外贸发展增量提质。五是激发市场主体活力。坚持“两个毫不动摇”，持续优化营商环境，激励民营经济发展壮大。加快融入全国统一大市场，在财政补贴、税费优惠、政府采购等方面对各类市场主体一视同仁。持续优化政府采购流程，推进政府采购电子化改革。落实预留采购份额、提高中小企业政府采购合同规模相关政策，支持中小企业高质量发展。

（二）聚焦财源建设提速增效，着力增强财政保障引擎。全面贯彻新发展理念，坚持创新、人才驱动，集中力量打造现代产业体系，塑造产业发展与财源培育双向促可持续发展机制。一是狠抓财源税源培植。抓牢抓实稳收支促提升专项行动，项目化管理重点税源，按照“培强新税源、挖潜存量税”的原则，做好税收分析和征管工作，做大依法征收、应收尽收，确保全州地方财政收入增长3%，税收收入完成60亿元。落实州以下税收增收留用奖补机制，着力培强县市财源培育内生动力。调整优化各类涉企补助政策，逐步减少“点对点”无偿补助，积极通过贷款贴息、股权投资、风险补偿等方式支持财源税源培育。二是加大产业培育投入。州级安排资金2.01亿元，着力推动绿色能源与绿色制造融合发展示范区建设，加快推进绿色硅、绿色钛、绿色钒钛、绿色铜等产业发展。州级安排资金1.26亿元，大力推进高原特色现代农业产业体系和特色产业示范基地建设，推动高端蔬菜、精品花卉、特色水果等重点农业产业规模化、品牌化发展。州级安排资金0.32亿元，支持烟叶生产防雹和基本烟田建设。州级安排资金0.19亿元，推动生物医药和大健康产业融合发展，全力打造“滇中药谷”。州级安排资金0.49亿元，加快推进数字经济建设。三是推动科技人才驱动。深入贯彻落实创新驱动发展战略，持续加大科技经费投入，构建“企业投入为主、财政支持为辅、金融增投配套”相结合的创新投入机制，加快创新型楚雄建设。落实人才工作“1+3+N”系列政策，州级安排人才工作经费0.1亿元，推进新时代人才强州战略，保障“千名硕博进楚雄”、“兴楚英才”培养等工程实施。

（三）聚焦城乡一体融合发展，着力打造协同发展样板。立足人与自然和谐共生，抓衔接促振兴，协同推进减污扩绿，加快新型城市建设。一是全面推进乡村振兴。严格落实“四个不摘”要求，保持财政支出政策相对稳定，安排农林水支出58.14亿元、增长17.5%，加快乡村产业发展培育、农村基础设施补短板，建设宜居宜业和美乡村。落实各项惠农惠民补贴政策，加快高标准农田建设，健全农业保险补助机制，提高农业生产积极性。州级安排资金0.2亿元，支持肉牛肉羊、彝绣等产业发展，以富民产业助推农村居民持续增收。州级安排资金0.1亿元，用于奖补“千万工程”示范村。二是推进绿美楚雄建设。践行绿水青山就是金山银山的理念，坚持投入同攻坚任务相匹配，安排节能环保支出5.6亿元，持续打好蓝天、碧水、净土保卫战，夯实绿色发展优势。完善生态功能区转移支付和生态保护补偿机制，推进生态文明建设示范区创建。支持做好全国土壤普查。加快发展方式绿色转型，倡导绿色消费，推动形成绿色低碳的生产、生活方式。三是推进新型城镇化建设。统筹安排城乡社区支出23.91亿元，住房保障支出10.29亿元，推进以人为核心的新型城镇化建设，加快推进老旧小区、棚户区、管道老化更新改造。一体推进“五城共建”，支持加快县域商业体系建设，提升县域综合承载能力，打造宜居宜业现代化楚雄。

（四）聚焦基本民生保障改善，着力提高人民生活品质。坚持尽力而为、量力而行，持续加大民生保障投入，确保民生支出占比不低于75%，全力做好普惠性、基础性、兜底性民生建设和10件惠民实事落实。一是落实落细就业优先。积极落实稳就业政策，州级统筹安排就业资金2.3亿元，支持做好高校毕业生、农村转移劳动力、退役军人、城镇困难人员等重点群体的就业工作。落实“贷免扶补”支持政策，加大创业担保贷款供给和贴息力度，积极培育创业主体，吸引和带动更多就业。二是促进教育事业发展。紧紧围绕“办人民满意的教育”，认真落实教育投入“两个只增不减”要求，统筹安排教育支出50.25亿元、增长1.1%，加快补齐教育短板，着力扩大优质教育资源供给，推进教育高质量发展。州级安排资金0.33亿元，落实集中连片乡村教师生活补助。支持加快滇中楚雄科创城“三校一中心”项目建设，塑造高等教育发展新优势。三是推进健康楚雄建设。持续加大卫生健康投入，安排卫生健康支出38.57亿元，深入推进“三医联动”改革，支持实施卫生健康高质量发展9大工程，着力提升医疗服务与保障能力。州级安排资金0.12亿元，推动计划生育奖优免补和生育支持项目政策落地。支持“中彝医药+”融合发展。四是健全社会保障体系。坚持全覆盖、保基本、多层次、可持续原则，统筹安排社会保障和就业支出49.56亿元，用于基本养老、困难群众生活救助、退役军人和优抚对象服务保障等。州级安排机关事业单位养老保险本级补助0.7亿元、城乡居民基本医疗保险补助0.4亿元，进一步织密兜牢民生保障网。五是大力推动文化发展。统筹安排文化旅游体育与传媒支出4.02亿元，支持深入实施文化惠民工程，加快健全现代公共文化服务体系，加强文化产品和服务供给，推动中华优秀传统文化创造性转化和创新性发展。

（五）聚焦统筹好发展与安全，着力防控财政金融风险。贯彻总体国家安全观，加大财政金融风险研判和防范，以新安全格局保障新发展格局。一是兜紧兜实“三保”底线。始终将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，强化“三保”等重点支出预算编制事前审核，认真落实分级保障责任，强化动态监测预警，及时研判和解决“三保”风险问题。通过加大对县市资金调度、财力下沉等举措，增强基层财政保障能力。二是全力防范债务风险。锁定债务风险化解目标，扛牢化解债务主体责任，落实一揽子化债政策，积极化解存量，坚决遏制增量。坚持开源节流，加大财源培植力度，提升偿债能力。持续深化国企改革，统筹盘活国有资产资源，用好特许经营权，提升投融资能力，妥善化解国有企业债务风险。持续加强与金融机构等债权主体对接协商，争取通过债务重组、调整还款计划、展期、降息等政策支持缓释债务风险。三是持续防范金融风险。持续开展防范和处置非法集资常态化宣传教育工作，抓牢抓实金融风险处置和地方金融业态监管工作，多途径持续压降P2P网贷风险存量业务，回应投资人关切，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。四是进一步严肃财经纪律。加强财会监督，深入开展财会监督、预算执行监督等专项行动，持续完善预算管理一体化监控系统事前监控规则，发挥好系统监控“警报器”作用，一体推进问题整改与机制建立，提高财政资金使用的安全性、规范性。党政机关习惯过“紧日子”，落实“三公”经费预算只减不增要求，杜绝无预算、超预算、超标准列支“三公”经费。州本级一般性支出和非重点非刚性支出压缩15%、30%，统筹资金优先用于保障基本民生和防风化债。

（六）聚焦深化财政管理改革，着力提升财政治理效能。落实中央、省健全现代预算制度各项工作部署，坚持精细与高效协同，提升财政管理效能。一是健全资源统筹机制。加大政府性基金预算、国有资本经营预算调入力度，完善增量资金与存量资金、财政资金与非财政资金的统筹机制。加强全口径预算管理，优先用单位资金和财政专户管理资金安排支出。二是深化预算管理改革。加大零基预算改革力度，强化财政资源统筹能力和配置效率。坚持“资金跟着项目走”，持续完善预算项目库建设，做实做细项目储备。全面清理阶段性、重复性的奖补政策等支出，提升资金支出效益。深化“预算管理一体化”“政采云”等数字化场景运用，实现预决算全过程闭环管理。三是深化预算绩效管理。加快重点领域绩效指标体系建设，完善新增重大政策项目和到期政策绩效评估机制，健全重点绩效目标审核，拓展绩效运行监控，持续推进财政重点评价，加大各环节绩效管理结果应用。四是持续推进内控建设。深入实施行政事业单位内控建设攻坚年行动，加强典型经验总结宣传推广，推动全州行政事业单位内部控制实现从“立规矩”向“见成效”转变。五是全力打造阳光财政。树牢法治思维，认真贯彻预算法及其实施条例，推动依法理财，严格执行州人大及其常委会审查批准的预算，落实有关预算的决议和审查意见，认真听取吸纳人大代表和社会各界的意见建议。加强与代表委员日常沟通交流，认真研究办理代表委员意见建议。加大预决算公开透明度，积极配合做好审计整改及结果公开，主动接受社会各界监督。

（七）聚焦国企改革三年行动，着力激发发展内生动力。坚持社会主义市场经济改革方向，围绕“管理、发展、脱困、改革”八字方针，深入推进新一轮国有企业改革三年行动。一是强化党建引领。将党建融入生产经营，坚持“两个一以贯之”，探索建立“抓根本、强引领，抓制度、强规范，抓基层、强基础，抓人才、强支撑，抓作风、强生态”的“五抓五强”融入式党建工作模式，以高质量党建引领国企高质量发展。二是强化价值创造。聚焦“六个突出”，深入实施八个专项行动，健全完善以“一利五率”为基础的考核指标体系，提升精益化管理水平。优化国有企业布局，稳步压减法人户数，加大亏损子企业治理力度，把资源集中到核心业务和擅长领域上，做强做专国有企业。突出改革创新，发挥市场机制作用，抓实科技创新，增强核心竞争力。三是强化国资监管。围绕以管资本为主，不断完善国有资产监管体系，大力推动监管理念、监管方式、监管导向等全方位转变，进一步厘清职责边界，加强穿透式监管，加大对负债、现金流、资产、营业收入、经营风险等方面的监管，构建国有企业高质量发展监管体系，有效防范化解重大风险。

各位代表，回望征途千山远，翘首前路万木春。新的一年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在州委、州政府的领导下，自觉接受州人大的监督，认真听取州政协的意见和建议，统筹发展与安全，深化改革促提升，精准施策提效能，开拓奋进，真抓实干，聚焦高质量发展，扎实做好各项财政工作，在奋力谱写中国式现代化的楚雄篇章中贡献财政力量！

以上报告，请予审查。

监督索引号53230003000010111