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楚雄彝族自治州人民政府关于楚雄彝族自治州2021年财政决算的报告

  • 索引号:1153230001516741X8-/2022-0915001
  • 公开目录:本级财政预决算
  • 发布机构:楚雄州财政局
  • 标题:楚雄彝族自治州人民政府关于楚雄彝族自治州2021年财政决算的报告
  • 发文日期: 2022年09月15日
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关于楚雄彝族自治州2021年财政决算的报告

──2022年8月30日在州十三届人大常委会第四次会议上

楚雄州财政局局长 唐聆燕

主任、各位副主任、秘书长,各位委员:

受州人民政府委托,我向本次会议报告我州2021年财政决算情况,请予审查。

我州与省财政的年终决算,经《云南省财政厅关于2021年省财政与各地财政年终结算有关事项的通知》(云财预〔2022〕106号)正式批复。根据州第十三届人民代表大会第一次会议报告中“以上均为快报数,待省财政厅批复我州2021年财政决算后,部分数据会有所变化,届时再向州人大常委会报告变化情况”的要求,现将我州2021年地方财政决算情况报告如下。

一、与省财政结算后全州财政收支变化情况

(一)一般公共预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,全州一般公共预算收入总计3,363,513万元,比原报告数3,342,394万元增加21,119万元,变化的原因主要是:一是与省结算后上级补助收入增加20,184万元,主要是省级分享的“四税”超基数返还增加。二是调入资金增加935万元,其中:元谋县政府性基金调入增加520万元、其他调入增加415万元(姚安县增加15万元,永仁县减少78万元,元谋县增加153万元)。

2.支出情况。与省财政结算后,全州一般公共预算支出总计3,278,959万元,比原报告数3,274,327万元增加4,632万元,变化的主要原因是:一是上解上级支出比原报告数减少6,425万元,其中:2021年可再生能源电价增值税扣款增加19万元,跨省域补充耕地国家统筹水田指标上解减少2亿元、2021年增值税留抵退税清算上解增加3,751万元、中央与地方财政事权与支出责任划分改革基数划转上解增加31万元、楚雄市土地出让金上解增加9,775万元。二是安排预算稳定调节基金比原报告数增加11,057万元,主要是因为分享的“四税”返还资金增加及州县净结余增加,补充预算稳定调节基金相应增加。

3.结余结转情况。收支相抵后全州一般公共预算年终结余结转84,554万元,比原报告数增加16,487万元,全部为结转下年支出。

(二)政府性基金预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,全州政府性基金预算收入总计1,243,920万元,与原报告数无变化。具体构成是:政府性基金预算收入431,372万元,上级补助收入21,081万元,转贷政府债券收入745,800万元,上年结余收入45,667万元。

2.支出情况。与省财政结算后,全州政府性基金预算支出总计1,222,342万元,比原报告数增加520万元。具体构成是:政府性基金预算支出881,170万元,债券还本支出119,400万元,调出资金218,205万元,上解上级支出3,567万元。

3.结余结转情况。收支相抵后全州政府性基金预算年终结余结转21,578万元,比原报告数22,098万元减少520万元。

(三)社保基金预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,全州社会保险基金收入873,799万元,比原报告数增加14,920万元。增减变化情况是:保险费收入增加2,420万元,财政补贴收入增加3,098万元,利息收入增加68万元,其他收入增加8,524万元,转移收入减少542万元,委托投资收益增加1,352万元。

2.支出情况。与省财政结算后,全州社会保险基金支出807,354万元,比原报告数增加3,963万元。增减变化情况是:社会保险待遇支出增加4,345万元,其他支出减少166万元,转移支出减少3万元,大病保险支出减少213万元。

3.滚存结余情况。收支相抵后全州社会保险基金本年收支结余72,798万元,与原报告数相比增加10,957万元。年末滚存结余847,596万元,与原报告数相比增加10,955万元。社保基金预算变化原因是:医疗保险暂收款和暂付款口径调整,收入和支出、委托投资收益收入增加,导致决算数与原报告数存在差异。

(四)国有资本经营预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,全州国有资本经营预算收入总计2,891万元,与原报告数无变化。具体构成是:国有资本经营预算收入1,161万元,上级补助收入1,028万元,上年结余收入702万元。

2.支出情况。与省财政结算后,全州国有资本经营预算支出总计2,317万元,与原报告数无变化。具体构成是:一是国有资本经营预算支出1,167万元。二是调出资金1,150万元。

3.结余结转情况。收支相抵后全州国有资本经营预算年终结余结转574万元,与原报告数无变化。

二、与省财政结算后州本级财政收支变化情况

(一)一般公共预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,州本级一般公共预算收入总计2,377,818万元,比原报告数增加24,530万元,变化的原因主要是:一是转移性收入比原报告数增加20,184万元,主要是省级分享的“四税”返还资金增加;二是下级上解收入比原报告数增加4,346万元,主要是县市生态环境局上解增加485万元、2021年可再生能源电价增值税扣款上解增加19万元,收回姚安县畜禽粪污资源化利用整县推进项目前期费增加92万元,2021年增值税留抵退税需清算上解增加3,751万元。

2.支出情况。与省财政结算后,州本级一般公共预算支出总计2,337,559万元,比原报告数增加21,194万元,变化的原因主要是:一是补助下级支出比原报告数增加17,619万元。主要是省级分享的“四税”返还补助县级增加;二是上解上级支出比原报告数减少6,425万元,主要是省财政结算后2021年可再生能源电价增值税扣款增加19万元,跨省域补充耕地国家统筹水田指标上解减少2亿元,2021年增值税留抵退税清算上解增加3,751万元,中央与地方财政事权与支出责任划分改革基数划转上解增加31万元,楚雄市土地出让金上解增加9,775万元。

3.结余结转情况。收支相抵后州本级一般公共预算年终结余结转40,259万元,比原报告数增加3,336万元,全部为结转下年支出。

(二)政府性基金预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,州本级政府性基金预算收入总计798,066万元,与原报告数无变化。具体构成是:政府性基金预算收入5,589万元,上级补助收入21,081万元,下级上解收入10,567万元,转贷政府债券收入745,800万元,上年结余收入15,029万元。

2.支出情况。与省财政结算后,州本级政府性基金预算支出总计795,892万元,与原报告数无变化。具体构成是:政府性基金预算支出72,955万元,补助下级支出20,589万元,上解上级支出3,567万元,调出资金1,981万元,转贷政府债券支出669,300万元,地方政府专项债券还本支出27,500万元。

3.结余结转情况。收支相抵后州本级政府性基金预算年终结余结转2,174万元。

(三)社保基金预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,州本级社会保险基金收入476,468万元,比原报告数增加10,310万元。增减变化具体构成是:保险费收入增加1,021万元,利息收入增加68万元,其他收入增加9,230万元,转移收入减少9万元。

2.支出情况。与省财政结算后,州本级社会保险基金支出460,212万元,比原报告数增加3,938万元。增减变化具体构成是:社会保险待遇支出增加4,320万元,其他支出减少166万元,转移支出减少3万元,大病保险支出减少213万元。

3.滚存结余情况。收支相抵后州本级社会保险基金本年收支结余24,207万元,比原报告数增加6,372万元。年末滚存结余446,573万元,比原报告数增加6,372万元。州本级社保基金预算变化原因是:医疗保险暂收款和暂付款口径调整,收入和支出、委托投资收益收入增加,导致决算数与原报告数存在差异。

(四)国有资本经营预算情况

1.收入情况。与省财政结算后,州本级国有资本经营预算收入总计1,546万元,与原报告数无变化。具体构成是:国有资本经营预算收入518万元,上级补助收入1,028万元。

2.支出情况。与省财政结算后,州本级国有资本经营预算支出总计1,546万元,与原报告数无变化。具体构成是:国有资本经营预算支出413万元,补助下级支出615万元,调出资金518万元。

3.结余结转情况。收支相抵后州本级国有资本经营预算年终结余结转为零,与原报告数无变化。

三、其他报告事项

(一)结余结转情况。一是全州一般公共预算结转84,554万元;州本级一般公共预算结转40,259万元。二是全州政府性基金预算结转21,578万元;州本级政府性基金预算结转2,174万元;三是全州社会保险基金本年收支结余72,798万元,年末滚存结余847,596万元;州本级社会保险基金本年收支结余24,207万元,年末滚存结余446,573万元;四是全州国有资本经营预算结转574万元;州本级国有资本经营预算结转为零。

(二)审计查出问题及整改情况。州审计局对2021年度州级财政预算执行及决算草案编制情况进行了审计,并出具《2021年度州级财政预算执行及决算草案编制情况审计报告》(楚审财报〔2022〕6号)。提出了全州政府采购合同履约率未完成、预算收入未及时缴库、少列财政支出、部分州级单位贯彻落实“三公”经费只减不增要求不到位、部分直达资金支付进度不达标、部分上级转移支付资金未按规定时限分配下达、财政支出进度预算执行未达标、部分项目预算编制不细化、入库储备的部分项目绩效目标编制不细化、不完整、项目实施进度慢未完成建设目标等问题。目前,我们正按审计整改要求积极进行整改,整改情况将按时报送州审计局,并向州人大常委会进行报告。

(三)建立预算稳定调节基金情况。根据新《中华人民共和国预算法》第六十六条规定,各级一般公共预算的结余资金,应当补充预算稳定调节基金。2021年末全州预算稳定调节基金规模为37,209万元。

(四)预算周转金情况。2020年年底规模为122万元,2021年调出50万元,2021年末全州周转金规模为72万元。

(五)债务限额情况。2021年全州政府债务限额为447.1亿元,其中:一般债务限额194.91亿元(内债174.87亿元,外债20.04亿元),专项债务限额252.19亿元。分区划债务限额为:州本级80.48亿元,楚雄市140.22亿元,双柏县13.22亿元,牟定县20.67亿元,南华县41.37亿元,姚安县16.97亿元,大姚县26.71亿元,永仁县8.46亿元,元谋县16.68亿元,武定县22.32元,禄丰市60亿元。

(六)2021年项目支出绩效评价情况。按照全过程预算绩效管理要求,一是对十县市和纳入考评责任单位的70家州级部门2021年度预算绩效管理的基础工作、绩效目标及运行监控管理、绩效评价管理、管理创新及其他等方面进行考核。二是全覆盖开展2021年度州级部门整体和项目支出预算绩效自评。三是选取16个重点支出项目开展绩效再评价,资金合计10.02亿元。通过对16个项目的绩效再评价,项目评价得分75.58分,其中:评价为良的项目8个,占评价项目总个数的50%;评价为中的项目8个,占评价项目总个数的50%。需要说明的是,2021年项目支出预算绩效再评价重点聚焦专项债券项目,选取的16个项目中,有11个属于专项债券项目,经评估,有3个专项债券项目评价为良,8个专项债券项目评价为中,专项债券项目主要存在施工进度慢、超工程进度拨付工程款、项目配套资金不到位、债务风险防控体系未建立等问题。下步工作中,将结合绩效评价结果,加强专项债券资金的管理。(详见附件11)。

主任、各位副主任、秘书长,各位委员:在州委的正确领导下,在州人大常委会的监督和支持下,2021年的财政决算工作已基本结束,下一步我们将严格按照《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》、《云南省预算审查监督条例》等法律法规,按照法定时间对财政决算和部门决算进行公开,同时对预算执行和决算中存在的问题进行整改,并切实做好年度财政各项工作,确保各项目标的实现。

以上报告,请予审查。

监督索引号53230003100011111



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